第一章基礎知識概論

　　應掌握：

　　1、法律規(guī)范：

　　法律規(guī)范是由國家制定或認可，并由國家強制力保證其實施的行為規(guī)范，是構成法的基本單位。它通常由假定、處理、制裁三個要素構成。

　　2、經濟法的調整對象：

　　它主要調整社會生產和再生產過程中，以各類組織為基本主體所參加的經濟管理關系和一定范圍的經濟協(xié)作關系。具體包括國家經濟管理關系、經營協(xié)調關系、組織內部經濟關系、涉外經濟關系、其他應由經濟法調整的經濟關系等。

　　3、經濟法的特征：

　　①具有廣泛的綜合性。②具有直接的經濟性。③具有明確的指導性。④具有一定的技術性。

　　應了解：

　　1、法的產生和發(fā)展。

　　2、法的分類。

　　3、法的作用。

　　4、經濟法的產生和發(fā)展。

　　5、我國經濟法的地位和作用。

　　第二章民法基礎知識

　　1、民法的概念。

　　我國民法是調整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產關系和人身關系的法律規(guī)范的總稱。

　　2、民法的基本原則。

　?、倜袷轮黧w地位平等原則。

　?、谧栽浮⒐健⒌葍r有償原則。

　?、壅\實信用原則。

　　④合法原則。

　?、葑鹬厣鐣?、社會公共利益原則。

　?、廾袷聶嘁媸芊杀Ｗo原則。

　　3、民事法律關系。

　　民事法律關系是經過民事法律規(guī)范調整的、具有民事權利、義務內容的社會關系，是為民法所調整的財產關系和人身關系在法律上的表現(xiàn)。

　　4、民事法律行為的概念和形式。

　　民事法律行為的概念：民事法律行為的概念是公民或者法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。

　　民事法律行為的形式：民事法律行為的形式是以意思表示為基礎的，因此民事法律行為的形式也即意思表示的方式，它主要有口頭形式、書面形式、推定形式和默示形式四種。

　　5、代理。

　　代理是代理人在代理權限內，以被代理人（本人）的名義向第三人（相對人）進行意思表示，其法律后果由被代理人承受的一種民事法律行為。

　　6、時效。

　　時效是指一定的事實狀態(tài)持續(xù)地經過法定期間，即產生一定民事法律后果的民事法律制度。

　　時效依事實狀態(tài)（民事時效的前提條件）和法律后果的不同，可以分為取得時效（又稱為占有時效）和訴訟時效（又稱為消滅時效）。

　　7、所有權。

　　所有權一詞有多種含義，首先，作為一項法律制度，它是一定社會中所有制在法律上的反映，是統(tǒng)治階級用法律手段確認和保護一定社會所有制關系的法律規(guī)范的總和；其次，作為一種民事法律關系，它的主體是財產所有人和非所有人，客體是物，內容是所有人對其財產享有絕對支配的權利和非所有人負有不得侵犯的義務；第三，作為一種民事權利，它是指財產所有人對其財產享有的獨占支配權。這三層含義緊密聯(lián)系?！睹穹ㄍ▌t》給所有權下的定義是“財產所有權是指所有人依法對自己的財產享有占有、使用、收益和處分的權利”。

　　8、債權及其與財產所有權的區(qū)別。

　　債是特定民事主體間特定的財產法律關系，是按照合同的約定或者依照法律的規(guī)定，在當事人間產生的特定的權利和義務的關系。享有權利的人是債權人，債權人的權利就是債權。債權與所有權的區(qū)別：①債權反映動態(tài)的財產關系——財產流轉關系，所有權反映靜態(tài)的財產關系——財產歸屬關系。②債是特定當事人間的法律關系，債權人的權利只對債務人發(fā)生效力，因此，債是相對性的法律關系，債權是對人權；所有權的權利主體為特定的人，義務主體則是除權利主體之外的所有其他人，因此，所有權是絕對性的權利，是對世權。③債權的客體可以是物，也可以是行為；所有權的客體只能是物，不能是行為。④債權人的權利是要求債務人為一定行為或不為一定行為，其權利的實現(xiàn)要靠債務人的行為。債權人不能直接支配作為債權客體的物；所有人則可以直接支配其財產，其權利不需他人的行為就可實現(xiàn)。⑤債是依合同約定或法律規(guī)定產生的，產生債的法律事實既可以是合法行為，也可以是違法行為，而財產所有權關系一般只能通過合法行為產生。

　　第三章經濟法律關系

　　應掌握：

　　1、經濟法律關系的概念、特征。

　　概念：經濟法律關系的概念是指國家機關、社會組織和其他經濟實體，在參加經濟管理中和經營協(xié)調活動中發(fā)生的經濟關系，由相應的經濟法律、法規(guī)對其進行確認和調整所形成的，并由國家強制力保證其存在和運行的經濟權利和經濟義務相統(tǒng)一的關系。

　　特征：①經濟法律關系的主體主要是組織，即國家機關、社會經濟組織及其內部組織。自然人在一定條件下也可以成為經濟法律關系的主體。②經濟法律關系是國家意志與企業(yè)等社會組織意志相互制約，彼此協(xié)調而形成的法律關系。③經濟法律關系是組織管理要素與財產要素相統(tǒng)一的法律關系。④經濟法律關系一般采取較嚴格的法定程序和法定形式，一般采取書面形式，有的還要求鑒證或公證。⑤從內容和范圍上看，經濟法律關系的變動性較大。

　　2、經濟法律事實。

　　經濟法律事實是法律、法規(guī)規(guī)定的，能夠引起法律后果，即經濟法律關系的產生、變更和終止的現(xiàn)象。

　　3、經濟法律關系的構成要素。

　　經濟法律關系的構成要素有：①經濟法律關系的主體：即經濟法律關系的參加者，包括國家機關、社會組織、內部組織、個體、工商戶、承包戶和公民（自然人）、國家等。②經濟法律關系的內容，即經濟法律主體在經濟法律關系中所享有的權利和承擔的義務。③經濟法律關系的客體，即經濟法主體的權利和義務指向的對象，包括財物、經濟行為和智力成果等。

　　應了解：

　　1、經濟法律關系的產生、變更和終止。

　　2、經濟法律關系的種類。

　　第四章企業(yè)法律制度

　　應掌握：

　　1、個人獨資企業(yè)。

　　個人獨資企業(yè)是依法在中國境內設立，由一個自然人投資，財產為投資人個人所有，投資人以其個人財產對企業(yè)債務承擔無限連帶責任的經濟實體。

　　2、合伙企業(yè)。

　　合伙企業(yè)是指依法在我國境內設立的由各合伙人訂立合伙協(xié)議，共同出資，合伙經營，共享收益，共擔風險，并對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任的營利性組織。

　　3、破產及破產條件。

　　破產是指債務人因經營不善或其他原因，致使無法清償?shù)狡趥鶆眨勒辗ǘǔ绦蚯逅阖敭a、償還債務，免除其不能償還部分，更終取消其主體、資格的過程。

　　破產條件：①“不能清償?shù)狡趥鶆铡?，即資不抵債。

　?、凇敖洜I管理不善造成嚴重虧損”，即經營性虧損而非政策性虧損。

　　4、破產法。

　　破產法是確定破產條件，調整企業(yè)在破產過程中發(fā)生的各種社會關系的法律規(guī)范的總稱。是實體法與程序法相統(tǒng)一綜合性法律。

　　5、債權人會議。

　　債權人會議是由全體債權人組成，依法行使破產參與權、決議權，以維護債權人共同利益的臨時性的組織機構。在破產過程中，它主要起到決議和監(jiān)督兩方面的作用。

　　6、破產清算。

　　破產清算就是人民法院自宣告企業(yè)破產之日起15日內成立清算組，接管破產企業(yè)，負責破產財產的保管、清理、估價、處理和分配，并依法進行必要的民事活動。

　　7、破產財產的分配。

　　破產財產分配方案由清算組提出，經債權人會議討論通過，報請人民法院裁定后執(zhí)行，破產財產優(yōu)先撥付破產費用后，按下列程序清償：①破產企業(yè)所欠職工工資和勞動保險費用；②破產企業(yè)所欠稅款；③破產債權，破產財產不足清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。

　　應了解：

　　1、企業(yè)的概念、特征和種類。

　　2、全民所有制企業(yè)法律制度。

　　3、集體所有制企業(yè)法律制度。

　　4、和解和整頓。

　　第五章外商投資企業(yè)法律制度

　　應掌握：

　　1、外商投資企業(yè)法概念。

　　外商投資企業(yè)法概念是調整各類外商投資企業(yè)在設立、變更和終止，以及生產經營過程中發(fā)生的各類社會關系的法律規(guī)范的總稱。

　　2、外商投資企業(yè)的特征。

　　①外國投資者直接投資設立的企業(yè)，即其主體具有涉外因素。

　　②依照中國法律、行政法規(guī)，在中國設立的企業(yè)，企業(yè)具有中國國藉，而非外國企業(yè)。

　?、蹏覍ζ鋵嵭刑厥夤芾碚叩钠髽I(yè)。

　　3、外商投資企業(yè)的組織形式。

　　中外合資經營企業(yè)和外資企業(yè)的組織形式都是有限責任公司。中外合作經營企業(yè)在經營管理方式上可采用董事會領導下的總經理負責制，也可以采用聯(lián)合管理制和委托管理制，并設立相應的組織機構。

　　4、外商投資企業(yè)的注冊資本。

　　合營企業(yè)的注冊資本是為設立合營企業(yè)在登記管理機構登記的資本總額，應為合營各方認繳的出資額之和。為防止投資總額中借入資本比例過大，使合資企業(yè)的注冊資本與生產經營規(guī)模、范圍相適應，國家工商行政管理局發(fā)布了《關于中外合資經營企業(yè)注冊資本與投資總額比例的暫行規(guī)定》，P145－146四點。在依法取得中國法人資格的合作企業(yè)中，外國合作者的投資一般不低于合作企業(yè)注冊資本的25%.外資企業(yè)的注冊資本，是指為設立外資企業(yè)在工商行政管理機關登記的資本總額，即外國投資者認繳的全部出資額。外資企業(yè)的注冊資本要與其經營規(guī)模相適應，其與投資總額的比例應符合前述《規(guī)定》。外資企業(yè)在經營期內不得減少其注冊資本。

　　5、出資方式和出資期限。

　　合營企業(yè)的出資方式：各方的出資方式可以是現(xiàn)金、實物、工業(yè)產權、專有技術、場地使用權及其他權利?，F(xiàn)金出資可以是人民幣或外幣；實物出資指以有形資產投資，包括建筑物、廠房、機器設備、原材料、零部件等生產資料，作為外國合營者出資的機器設備或者其他物料，應當是合營企業(yè)生產所必需的。外國合營者以工業(yè)產權、專有技術出資，必須是能顯著改進現(xiàn)有產品的性能、質量，提高生產效率或能顯著節(jié)約原材料、燃料、動力的。合營企業(yè)各方應在合營合同中訂明出資期限，并且應當按照合營合同規(guī)定的期繳清各自的出資。合營合同中規(guī)定一次繳清資的，合營各方應當以營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起6個月內繳；合同中規(guī)定分期繳付出資的，合營各方第一期出資，不得低于各自認繳出資額的15%，并且應當自營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3個月內繳清。

　　合作企業(yè)與外資企業(yè)的出資方式與合營企業(yè)基本相同，其中對外資企業(yè)的外國投資者以工業(yè)產權、專有技術作價出資時，除規(guī)定該工業(yè)產權、專有技術的作價應當與國際上通常的作價原則相一致外，還規(guī)定其作價金額不得超過外資企業(yè)注冊資本的20%.

　　外國投資者繳付出資的期限應當在設立外資企業(yè)申請書和外資企業(yè)章程中載明，外資投資者可以分期繳付出資，但更后一期出資應當在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起三年內繳清，其中第一期出資不得少于外國投資者認繳出資額的25%，并應當在外資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起90天內繳清。第一期出資后的其他各期的出資，外國投資者應當如期繳付，無正當理由逾期30天不出資的，外資企業(yè)批準證書亦自動失效。

　　6、中外合資經營企業(yè)的設立。

　　中外合資經營企業(yè)的設立是指合營依照法定條件和程序成立從而具有法人資格的系列法律行為，通常要經過項目申請、洽談簽約、審查批準和登記注冊四個階段。

　　第六章公司法概述

　　應掌握：

　　1、公司的概念、種類。

　　公司是企業(yè)的一種組織形式，是商品生產和交換的產物。它是由兩個或兩個以上股東出資、依法設立的，實行有限責任的股權式的企業(yè)法人。

　　按照公司財產責任形式，可分為無限公司、有限責任公司、兩合公司、股份有限公司、股份兩合公司。我國公司法只規(guī)定了有限責任公司和股份有限公司兩種形式。

　　按公司的財產所有制，可分為國營公司、集體經營公司、私營公司、混合公司。

　　按公司的組織結構關系，可分為總公司（或稱本公司）和分公司、母公司和子公司（或稱控制公司和從屬公司、關聯(lián)公司）。

　　按公司的信用基礎，可分為人合公司、資合公司、資合兼人合公司。

　　2、公司的設立原則。

　　在公司的歷史發(fā)展中以及各國的法律規(guī)定中，存在著不同的設立原則，即自由主義原則、特許主義原則、許可主義，亦稱核準主義原則、準則主義原則。我國公司設立遵循準則主義與許可主義相結合的原則。

　　3、有限責任公司及設立條件。

　　有限責任公司，又稱有限公司，是指兩個以上的股東共同出資，股東以其出資額為限對公司承擔有限責任公司以其全部資產對其債務承擔責任的企業(yè)法人。

　　其設立的條件是：①股東符合法定的人數(shù)，即2個以上50個以下。②股東出資達到法定資本更低限額，以生產經營為主的公司不得少于人民幣50萬元，以商品批發(fā)為主的公司不得少于人民幣50萬元，以商業(yè)零售為主的公司不得少于人民幣30萬元，科技開發(fā)咨詢、服務性公司人民幣10萬元。特定行業(yè)的有限責任公司注冊資本、更低限額需高于前述所定限額的，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。③股東共同制定公司章程。④有公司名稱，建立符合有限責任公司要求的組織機構。⑤有固定的生產經營場所和必要的生產經營條件。

　　4、國有獨資公司。

　　國有獨資公司是指國家授權投資的機構或者國家授權的部門依照《投資法》單獨投資設立的有限責任公司。是國有企業(yè)的一種形式，實質為國有一人公司。其特征是投資主體單一，投資經營范圍限定，組織機構設置特別，國家實行特殊的管理和監(jiān)督。

　　5、股份有限公司及設立條件。

　　股份有限公司也稱股份公司，是指由一定數(shù)額的股東所組成的，其全部資本分成等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司的債務承擔責任的企業(yè)法人。

　　設立條件：①發(fā)起人符合法定條件，應當有5人以上為發(fā)起人，其中須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國境內有住所，國有企業(yè)改建的股份有限公司的發(fā)起人可以少于5人，但應采取募集設立方式。②發(fā)起人認繳和社會公開募集的股本達到法定更低限額，其注冊資本為其在公司登記機關登記的實收股本總額，更低限額為人民幣1000萬元，外商投資股份有限公司的注冊資本更低為3000萬元。③股份發(fā)行，籌辦事項符合法律規(guī)定。④發(fā)起人制定公司章程，并經創(chuàng)立大會通過。⑤有公司名稱，建立符合股份公司要求的組織機構。⑥有固定的生產經營場所和必要的生產經營條件。

　　6、公司債券及與股票的區(qū)別。

　　公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有限證券。它與股票相比有如下區(qū)別：

　　①公司債券的債權人是公司之間是一種債權債務關系，債權人憑債券按期按率獲取本息，股票持有人是公司的股東，享有股東權益，可以行使資產受益、重大決策和選擇管理者的權利。②公司債券的標的物為貨幣，股東認繳股份則可用貨幣、實物、工業(yè)產權、土地使用權等繳付出資。③公司債券的利率是固定的，不受公司經營績效影響；股票的紅利則是不固定的，必須與公司的盈利與否相聯(lián)系。因此兩者的獲利機制與風險程度不同。④公司債券約定期滿后，公司應歸還債權人本金；公司除解散后可向股東分派剩余財產外，不得向股東退回其認繳的股本。⑤公司解散后，公司債券清償順序優(yōu)先于股東獲取剩余財產的分配。

　　7、股份轉讓的概念及其條件。

　　股份轉讓的概念是股份有限公司的股份所有人（股東）依照法定方式和程序，將自己的股份和股權轉讓給他人，使其成為股東的行為，廣義上的股份轉讓不僅指股份交易的轉讓，還包括股份的贈予和繼承。它是通過股票轉讓的形式表現(xiàn)的。其轉讓的條件是不得違反《公司法》對公司股份轉讓所作的特殊限制：①股份公司發(fā)起人持有的公司股份，自公司成立之日起3年內不得轉讓。②公司董事、監(jiān)事、經理應當向公司申報所持有的本公司的股份，并在任職期內不得轉讓。③國家授權投資的機構可以依法轉讓其持有的股份，也可以購買其他股東持有的股份，但必須依法經過審批，并遵守相應的管理制度。④公司不得收購本公司的股票，但為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時除外，依前述規(guī)定收購本公司股票后，必須在10日內注銷該部分股份，依法辦理變更登記并公告。⑤公司不得接受本公司的股票作為抵押權的標的。

　　8、能運用公司法的有關理論分析案例。參看《學習指導》案例。

　　應了解：

　　1、公司法概述。

　　2、公司財務會計。

　　3、違反公司法的法律責任。

　　4、公司的破產、解散和清算。

　　第七章合同法律制度

　　應掌握：

　　1、合同的概念、法律特征及分類。

　　合同的概念是“平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利、義務關系的協(xié)議”。

　　法律特征：①合同是一種民事法律行為。②合同是兩個以上當事人意思表示一致的民事法律行為。③合同以設立、變更、中止債權、債務關系為目的。④合同主體的法律地位平等。

　　合同分類有㈠立法上的合同分類：包括①轉讓財產所有權類合同。②轉讓財產使用權類合同。③貨幣融資類合同。④完成工作交付成果類合同。⑤提供勞務類合同。⑥技術、出版類合同。㈡法學理論上的合同分類：包括①單務合同與雙務合同。②有償合同與無償合同。③諾成合同與實踐合同。④要式合同與不要式合同。⑤主合同與從合同。

　　2、合同的訂立（要約、承諾的構成要件）。

　　合同當事人依要約、承諾程序訂立合同，意思表示一致從而形成合同條款，合同就可訂立。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應當內容具體確定且表明一經受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。其構成要件有：①要約必須是特定的合同當事人所為的意思表示。②要約必須具有締結合同的目的。③必須向要約人希望與之訂立合同的相對人發(fā)出。④內容具體確定。⑤須表明一經受要約人承諾要約人即受該意思表示的約束。承諾是受要約人同意要約的意思表示，其構成要件有：①承諾須由受領要約的相對人作出。②承諾須向要約人作出。③承諾的內容應和要約的內容相一致。④承諾必須在要約的存續(xù)期間內作出，并在要約確定的期限內到達要約人。

　　3、合同的效力。

　　在合同的成立要件之外，使合同能夠依照當事人的合意的表示所發(fā)生法律效果的要件，是合同的有效要件，它是法律制定的評價當事人各方合意的標準，合同的有效要件首先應符合《民事通則》第55條關于民事法律行為的規(guī)定。其次，合同的標的須可能和合法。即①行為人具有相應的民事行為能力。②須意思表示真實。③不違反法律或社會公共利益。④標的須確定、可能、合法。

　　4、無效合同及其情形。

　　無效合同是指嚴重欠缺合同的生效要件，在法律上確定的、當然的，完全不發(fā)生法律效力的合同。《合同法》規(guī)定的無效合同有下列幾種情形：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同損害國家利益。②惡意串通、損害國家、集體或者第三人利益。③以合法形式掩蓋非法目的。④損害社會公共利益。⑤違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。

　　5、格式條款。

　　格式條款是當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時不與對方協(xié)商的條款。

　　6、同時履行抗辯權。

　　同時履行抗辯權是指雙務合同的當事人一方在他方當事人不為對待給付前，有拒絕自己給付的權利。此種權利為抗辯權之一種，其作用在于僅使債權之行使延期，而非對他方債權的否認。

　　7、不安抗辯權。

　　不安抗辯權是指在雙務合同中，負有先履行義務的當事人有證據(jù)證明對方不能履行義務，或有不能履行義務的可能時，在對方未履行或提供擔保前，有權中止履行合同義務。不安抗辯權又稱中止履行或先履行抗辯權。

　　8、合同保全。

　　合同保全是指為防止因債務人的財產不當減少而給債權人的債權帶來危害，法律賦予債權人行使代位權或撤銷權，以維護其債權的法律制度。

　　9、合同的權利義務終止。

　　合同權利義務終止，即合同消滅。包括合同終止和合同解除兩種情況。

　　合同權利義務終止的原因有三類：一是基于當事人意思；二是基于合同目的的實現(xiàn)；三是基于法律的直接規(guī)定。合同權利義務終止有七種情形：⑴債務已按約定履行；⑵合同解除；⑶債務相互抵銷；⑷標的物提存；⑸債權人免除債務；⑹債混同；⑺法律規(guī)定或者當事人約定終止的其他情形。合同權利義務終止，不影響合同中結算和清理條款的效力。

　　合同解除，是指合同成立并生效后未履行完畢前，因法律規(guī)定或當事人約定的事由發(fā)生，以一方或雙方當事人的意思表示使合同關系消滅的法律制度；合同解除的類型有：約定解除和法定解除兩種。約定解除須以雙方當事人協(xié)商一致為前提。法定解除是當事人一方行使法定解除權，不必征得對方同意。法定解除是單方法律行為，而約定解除是雙方法律行為。

　　10、違約責任。

　　違約責任又稱違反合同的民事責任，是指合同當事人一方不履或不適當履行合同義務時，依照法律規(guī)定或合同約定承擔的責任。

　　其法律特征是：①是當事人不履行或不適當履行合同義務而產生的民事責任。②可以由當事人在法律允許的范圍內約定。③具有相對性。

　　應了解：

　　1、合同法的基本原則。

　　2、合同履行概念和原則。

　　3、合同的變更與轉讓。

　　第八章證券法律制度

　　應掌握：

　　1、證券法的性質。

　　證券法的性質本質上是一部投資者利益保護法，對投資者合法權益的保護具有重要的意義。它的性質體現(xiàn)在四個方面：①證券法是公法與私法的融合法。②證券法是社會本位法。③證券法是實體法與程序法之結合。④證券法是具有一定國際性的國內法。

　　2、證券法的基本原則。

　?、俟_、公平、公正原則。

　　公開原則，又稱信息披露原則，其核心是實現(xiàn)證券市場信息的公開化。公平原則是指證券發(fā)行，交易活動中的當事人具有平等的法律地位，其合法權益能得到公平保護，公正原則要求證券監(jiān)督管理機構在公開、公平的基礎上，對一切證券市場參與者給予公正待遇。

　?、谧栽?、有償、誠實信用原則。

　　③政府統(tǒng)一監(jiān)管與自律性管理相結合原則。

　　3、證券交易所。

　　證券交易所，是指依法設立的提供證券集中交易場所的組織。其特征如下：

　?、抛C券交易所是法人。

　　⑵證券交易所是依法設立的法人。

　　⑶證券交易所是不以盈利為目的的法人。

　　證券交易所的組織形式：公司制與會員制。

　　⑴公司制證券交易所，是投資者以入股方式組建、設置場所和設施，經營證券集中交易市場的股份公司。這是以盈利為目的的法人。

　?、茣T制證券交易所，是由作為證券交易所會員的證券公司共同出資組建的非營利性的事業(yè)法人或社團法人。

　　證券交易所的職責有：

　?、殴夹星?。

　　⑵辦理證券的暫停上市、恢復上市或終止上市業(yè)務。

　?、遣扇〖夹g性停牌和臨時停市措施。

　?、冉灰妆O(jiān)控和監(jiān)督上市公司。

　?、芍贫ㄒ?guī)則。

　　4、證券發(fā)行的種類。

　　證券發(fā)行依據(jù)不同標準，可作下列分類：

　?、甯鶕?jù)認購對象的不同分為公開發(fā)行與私募發(fā)行。公開發(fā)行又稱公募，是指發(fā)行人通過中介機構向不特定的社會公眾廣泛地發(fā)售證券。私募又稱不公開發(fā)行或內部發(fā)行，是指向少數(shù)特定的投資人發(fā)行證券的方式。

　?、娓鶕?jù)發(fā)行價格和票面面額的關系分為溢價發(fā)行、平價發(fā)行與折價發(fā)行。溢價發(fā)行是指發(fā)行人按高于面額的價格發(fā)行股票。平價發(fā)行又稱等額發(fā)行或面額發(fā)行，是指發(fā)行人以票面金額作為發(fā)行價格。折價發(fā)行是指以低于面額的價格出售新股。

　　5、證券公司的業(yè)務。

　　證券公司，是指依法設立從事證券經營業(yè)務的金融機構。

　　證券公司的主要業(yè)務有：

　?、抛C券承銷業(yè)務。

　?、谱C券自營業(yè)務。

　?、亲C券經紀業(yè)務。

　　⑷其他業(yè)務，包括資產管理，項目融資等。

　　6、證券交易的限制。

　　為保證證券交易的公平合理，證券法規(guī)定，下列人員從事證券交易應受到限制：①證券交易所、證券公司、證券登記結算機構從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機構工作人員和法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或法定期限內，不得直接或以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。②為股票發(fā)行出具審計報告、資產評估報告或法律意見書等文件的專業(yè)機構和人員，在該股票承銷期內和期滿6個月內，不得買賣該種股票。③持有一個股份公司已發(fā)行的股份5%的股東，應當在其持股數(shù)額達到該比例之日起3日內向該公司報告，公司必須在接到報告之日起3日內向國務院證券監(jiān)督管理機構報告；屬于上市公司的，應當同時向證券交易所報告，前述規(guī)定的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有。

　　應了解：

　　1、證券法上的主體。

　　2、證券上市程序。

　　3、證券公司行為準則。

　　4、證券監(jiān)管體制。

　　第九章反不正當競爭法律制度

　　應掌握：

　　1、不正當競爭與相關行為的區(qū)別。

　　不正當競爭行為與正當競爭行為的主要區(qū)別在于：

　?、賰烧叩姆苫A條件不同，正當競爭是依法競爭；不正當競爭是違法競爭。②兩者的目的不同，正當競爭的目的是促進自身發(fā)展，創(chuàng)造社會財富；不正當競爭的目的是為了擊敗競爭對手，控制市場以謀取暴利或優(yōu)勢。③兩者的手段不同，正當競爭是經營者采用正常的、積極的手段求得發(fā)展；不正當競爭是經營者采取非法的、不道德的手段詆毀、損害自己的競爭對手，并損害消費者的利益。④兩者的后果不同，正當競爭受法律保護，給社會和經營者本身帶來正面的效果；不正當競爭給其他經營者和消費者帶來危害，對社會造成負面效應，且會因此而受到法律的制裁。

　　不正當競爭與不平等競爭的主要區(qū)別：

　?、俨黄降雀偁幨墙洜I者的外部條件不平等、不公平所造成的；不正當競爭是由于經營者主觀違法、違背商業(yè)道德造成的。

　　②不平等競爭一般不是違法行為，而不正當競爭必定是違法行為。

　?、鄄黄降雀偁幙赡苡绊懫渌洜I者的積極性，但不一定直接損害消費者利益和嚴重破壞社會秩序；不正當競爭則直接損害其他經營者利益和消費者的權益，危害社會。

　　不平等競爭與壟斷的區(qū)別：

　　①不正當競爭是一種競爭行為；壟斷是一種排除（或限制）競爭的行為。

　　②不正當競爭行為是違法行為，為法律所禁止；有些壟斷行為則可以由法律認可和維護。

　　2、我國不正當競爭行為類型。

　　我國反不正當競爭法規(guī)定，下列行為均屬不正當競爭行為：

　　⑴混淆行為，即在商品標記上的假冒或欺詐行為：①假冒他人的注冊商標。②擅自使用知名商品特有的名稱、包裝、裝璜；或者擅自使用與知名商品近似的名稱、包裝、裝璜造成和他人知名商品相混淆，使購買者誤認為或可能認為是該知名商品。③擅自使用他人的企業(yè)名稱、姓名。④在商品上偽造或者冒用認證標志、名優(yōu)標志等質量標志、偽造產地、對商品質量作引人誤解的虛假表示。

　?、乒闷髽I(yè)或其他依法具有獨占地位的經營者實施限制競爭的行為。

　?、钦八鶎俨块T濫用行政權力限制競爭行為。

　　⑷商品賄賂行為即賄賂銷售、購買的不正當競爭行為。

　?、商摷傩麄餍袨榧唇洜I者利用廣告或其他方法，對商品的質量、制作成分、性能、用途、生產者、有效期限、產地等作令人誤解的虛假宣傳的行為，同時，也包括廣告經營者在明知或應知的情況下，代理、設計、制作、發(fā)布、定作這類廣告的行為。

　?、是址杆松虡I(yè)秘密的行為。這里所說的商業(yè)秘密，是指為公眾所知悉、能為權利人帶來經濟利益、具有實用性并經權利人采取保密措施的技術信息和經營信息。

　?、藟簝r銷售行為。即經營者以排擠競爭對手為目的，以低于成本的價格銷售商品。

　?、檀钍坌袨?。這是指經營者銷售商品時違背購買者的意愿搭售商品或附有其他不合理的條件。

　　⑼不當有獎銷售行為。

　　謊稱有獎或故意讓內定人員中獎的欺騙方式進行有獎銷售；

　　利用有獎銷售手段推銷質次價高的商品；

　　抽獎式的有獎銷售，獎金額超過5000元的；

　?、文笤臁⑸⒉继搨问聦?，損害競爭對手的商業(yè)信譽、商品信譽的不正當競爭行為。

　?。?1）串通投標的不正當競爭行為。

　　應了解：

　　1、競爭法的產生和發(fā)展。

　　2、反不正當競爭法的概念和特征。

　　第十章工業(yè)產權法律制度

　　應掌握：

　　1、工業(yè)產權的概念、特征。

　　工業(yè)產權是指人們依法對應用于商品生產和流通中的創(chuàng)造發(fā)明和顯著標記等智力成果，在一定地區(qū)和期限內享有的專有權。

　　在我國，工業(yè)產權包括：

　　商標專用權；

　　專利權。

　　工業(yè)產權是一種無形財產權。（同有形財產權相比）工業(yè)產權具有以下法律特征：

　　專用性（獨占性、壟斷性）；

　　地域性；

　　時間性。

　　2、商標權。

　　商標權是指商標所有人在一定期限內，依法把該商標用于其商品上的一種專有權。其主體是指可以申請商標注冊，并享有商標專用權的參加者。其客體是指注冊商標（商標權只有在商標注冊后才有效）。

　　3、保護商標權的國際公約。

　　隨著國際間經濟合作和貿易往來的發(fā)展，工業(yè)產權的國際保護越來越重要。為此，產生了一系列保護知識產權的國際公約。其中主要有：

　　《保護工業(yè)產權巴黎公約》

　　在這個國際公約中，確定了下列三大原則：

　　——國民待遇原則；

　　——優(yōu)先權原則；

　　——工業(yè)產權相互獨立原則。

　　《商標國際注冊馬德里協(xié)定》

　　這一協(xié)定，主要解決商標的國際注冊問題。按此協(xié)定，任何一個締約國的注冊商標，均可在向世界知識產權組織國際局申請國際注冊后，受到其他締約國的法律保護。

　　《商標注冊條約》

　　我國先后參加了前兩個國際公約。

　　4、專利的概念。

　　專利是專利權的簡稱，是指專利主管機關依法授予發(fā)明人、設計人或其他合法申請人在一定的期限內對某項發(fā)明創(chuàng)造享有的專有權，這是專利更基本的含義。此外，專利也可以是指受專利權保護的發(fā)明創(chuàng)造，具體包括發(fā)明專利、實用新型專利和外觀設計專利。還可以指專利證書，即專利主管機關發(fā)給專利權人的權利憑證。

　　5、授予專利的條件。

　　授予發(fā)明和實用新型專利權，所提出的發(fā)明和實用新型（設計方案）必須具備以下三個條件：

　　新穎性；

　　創(chuàng)造性；

　　實用性；

　　對授予專利權的外觀設計的要求是：

　　書面公開，以世界新穎性為準；

　　使用公開，以國內新穎性為準；

　　不相同或不相近，要求具有創(chuàng)造性；

　　要求具有實用性。

　　6、我國專利法對專利權的主體的規(guī)定。

　　專利權的主體是指可以申請并取得專利以及承擔相應義務的單位和個人，享有專利權的單位和個人統(tǒng)稱為專利權人。

　　我國《專利法》規(guī)定，職務發(fā)明創(chuàng)造，專利權屬于該單位；非職務發(fā)明創(chuàng)造，專利權屬于發(fā)明人或設計人。兩個以上單位或者個人合作完成的發(fā)明創(chuàng)造，一個單位或者個人接受其他單位或者個人委托所完成的發(fā)明創(chuàng)造，除另有協(xié)議的以外，申請專利的權利屬于完成或者共同完成的單位或者個人，申請被批準后，申請的單位或者個人為專利權人，外國人、外國企業(yè)或者外國其他組織，也可以依照雙邊協(xié)議、國際條約或互惠原則，根據(jù)專利法規(guī)定，成為我國專利權的主體。因此，專利權人包括發(fā)明人、設計人所在單位；發(fā)明人、設計人；共同發(fā)明人、設計人三種類型。

　　應了解：

　　1、商標注冊。

　　2、專利的申請、審批和復審。

　　3、專利權的保護。

　　第十一章消費者權益保護法律制度

　　應掌握：

　　1、消法的適用范圍。

　　消法的適用范圍是指該法效力所及的時間、空間和主體的范圍。該法在時間上適用于其施行之日起發(fā)生的與消費者權益保護相關的行為，空間上適用于中華人民共和國主權所及的全部領域，主體上，為生活消費需要購買、使用商品或者接受服務的消費者，其權益受該法保護，經營者為消費者提供生產、銷售的商品或者提供服務，也應當遵守該法。此外，農民購買、使用直接用于農業(yè)生產的生產資料，也參照《消費者權益保護法》執(zhí)行，這是對農民利益的一種特殊的保護。

　　2、消費者的權利。

　　消費者的權利是一種基本人權，是消費者權益保護法的核心。

　　我國消費者權益保護法規(guī)定了消費者的九項權利：

　?、虐踩珯?/p>

　　這是指消費者在購買、使用商品和接受服務時享有保障人身、財產安全不受損害的權利。

　?、浦闄?/p>

　　這是指消費者享有知悉其購買、使用的商品或接受的服務的真實情況的權利。具體說來：消費者有權要求經營者提供商品的價格、產地、生產者、用途、性能、規(guī)格、等級、主要成份、生產日期、有效期限、檢驗合格證、使用方法說明書、售后服務，或提供服務的內容、規(guī)格、費用等有關情況。

　?、亲灾鬟x擇權

　　這是指消費者享有充分自主選擇商品或者服務的權利。

　　⑷公平交易權

　　這里指消費者在購買商品或接受服務時，享有獲得質量保障、價格合理、計量正確等公平交易條件的權利。

　?、汕髢敊?/p>

　　這是指消費者在因購買、使用商品或接受服務受到人身、財產損害時享有依法獲得賠償?shù)臋嗬?/p>

　　⑹結社權

　　這是指消費者享有依法成立維護自身合法權益的社會團體的權利。

　　⑺獲知權

　　這是指消費者享有獲得有關消費和消費者權益保護方面的知識的權利。

　?、淌茏鹬貦?/p>

　　這是指消費者在購買、使用商品或接受服務時，享有其人格尊嚴、民族風俗習慣得到尊重的權利。

　?、捅O(jiān)督批評權

　　這是指消費者享有對商品和服務及保護消費者權益工作進行監(jiān)督批評的權利。

　　3、經營者的義務。

　　①嚴格履行法定和約定的義務；②接受社會監(jiān)督的義務；

　　③保障消費者人身和財產安全的義務；④不作虛假宣傳的義務；

　　⑤出具憑證和單據(jù)的義務；⑥提供符合要求的商品或服務的義務；

　　⑦承擔售后責任的義務；⑧遵守公平交易原則的義務；

　?、嶙鹬叵M者（人身權）的義務。

　　4、經營者賠償責任的承擔。

　?、逵缮a者、銷售者承擔。

　　消費者在購買、使用商品時，其合法權益受到損害的，可以向銷售者要求賠償。銷售者賠償后，屬于生產者的責任或者屬于向銷售者提供商品的其他銷售者的責任的，銷售者有權向生產者或其他銷售者追償。

　　消費者或者其他受害人因商品缺陷造成人身、財產損害的，可以向銷售者要求賠償，也可以向銷售者要求賠償。

　?、嬗煞照叱袚?。

　　㈢由變更后的企業(yè)承擔。

　?、栌蔂I業(yè)執(zhí)照的使用人或持有人承擔。

　?、橛勺赓U柜臺的出租者、展銷會的舉辦者承擔。

　?、暧蓮氖绿摷購V告行為的經營者和廣告的經營者承擔。

　　5、能運用消法的有關規(guī)定分析案例。

　　應了解：

　　1、消費者權益保護法的立法宗旨和基本原則。

　　2、國家和社會對消費者合法權益的保護。

　　第十二章產品質量法律制度

　　應掌握：

　　1、產品質量法的適用范圍。

　　在中華人民共和國境內從事商品生產、銷售活動，必須遵守《產品質量法》，該法所指產品，是指經過加工、制作用于銷售的產品，不包括初級農產品和不動產。建設工程屬于不動產，不適用本法規(guī)定。但是，建設工程使用的建筑材料、建筑物配件和設備，屬于前述產品范圍的，適用《產品質量法》。

　　2、產品質量體系認證制度。

　　產品質量體系認證制度是指國務院產品質量監(jiān)督管理部門或者由它授權的部門認可的認證機構，依據(jù)國際通用的“質量管理和質量保證”系列標準，對企業(yè)的質量體系和質量保證能力進行審核合格，頒發(fā)企業(yè)質量體系認證證書以茲證明的制度。

　　3、生產者、銷售者的產品質量責任和義務。

　?、派a者產品質量責任和義務

　?、賹Ξa品質量的要求：

　　——不存在危及人身、財產安全的不合理危險；符合有關國家標準、行業(yè)標準；

　　——具備產品應當具備的使用性能（對產品存在使用性能上的瑕疵作出說明的除外）；

　　——符合在產品或其包裝上注明的產品標準，符合以產品說明、實物樣品等方式表明的質量狀況。

　?、趯Ξa品或其包裝上的標識的要求：

　　——有產品質量檢驗合格證明；

　　——有中文標明的產品名稱、生產廠廠名和廠址；

　　——根據(jù)產品的特點和使用要求標明產品的規(guī)格、等級、主要成份的名稱和含量，標準生產日期、安全使用期或者失效日期；

　　——必要的警示標志或中文警示說明。

　　③對生產者的禁止性、限制性規(guī)定

　　——不得生產國家明令淘汰的產品；

　　——不得偽造或冒用認證標志、名優(yōu)標志等質量標志；

　　——不得偽造產地，不得偽造或者冒用他人的廠名、廠址；

　　——生產產品不得摻雜、摻假，不得以假充真，以次充好，以不合格產品冒充合格產品。

　?、其N售者的產品質量責任和義務

　　銷售者應當執(zhí)行進貨檢查驗收制度，驗明產品合格證明和其他標識；

　　銷售者應當采取措施保護銷售產品的質量；

　　銷售者銷售的產品應當符合產品質量法的規(guī)定；

　　銷售者不得違反禁止性、限制性的具體規(guī)定。

　　4、違反產品質量法的責任。

　　違反產品質量法的責任是指生產者、銷售者生產或銷售不符合質量標準的產品，根據(jù)《產品質量法》和其他法律的規(guī)定，應該承擔的法律責任。其責任形式包括損害賠償責任、行政責任和刑事責任。

　　損害賠償責任包括：⑴違反產品質量擔保義務的損害賠償，即售出的產品如違反了產品明示或默的質量擔保義務，銷售者應承擔相應的法律責任。⑵因產品存在缺陷引起的損害賠償。因產品存在缺陷，造成人身、缺陷產品以外的其他財產損害的，生產者應承擔賠償責任；由于銷售者的過錯使產品存在缺陷，造成人身、他人財產損害的銷售者應承擔相應的賠償責任。（在考慮具體的賠償問題時，應注意確定責任主體），法律還規(guī)定了損害賠償?shù)姆秶驮V訟時效期間。產品質量糾紛可以通過協(xié)商、調解、仲裁和向人民法院起訴等途徑解決。

　　《產品質量法》專章規(guī)定了“罰則”，明確了生產者、銷售者生產或銷售偽劣商品應負的行政責任和刑事責任以及對檢驗機構、認證機構、社會團體、中介機構和國家工作人員違法行為的處罰辦法。

　　5、能運用產品質量法的規(guī)定分析案例。

　　應了解：

　　產品質量的管理和監(jiān)督。

　　第十三章財政稅收法律制度

　　應掌握；

　　1、稅法的構成要素。

　　稅法的構成要素主要包括下列內容：

　?、偌{稅主體：這是指按照稅法規(guī)定直接負有納稅義務的單位和個人，此外，還有扣繳義務人。

　?、谡鞫惪腕w，即征稅標的。

　　③稅種和稅目。

　?、芏惵?，即納稅額占征稅對象數(shù)額的比例，我國稅法采用以下三種稅率：即比例稅率、累進稅率和定額稅率。

　?、菁{稅環(huán)節(jié)，指商品在流轉過程中應繳稅款的法定環(huán)節(jié)。

　?、藜{稅期限。

　?、呙舛?、減稅。

　?、噙`章處理。

　　2、增值稅。

　　增值稅。這是指以增值額為征稅對象的一種流轉稅。

　　——納稅主體，增值稅的納稅主體是在我國境內銷售貨物、提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位和個人。它可分為一般納稅人和小規(guī)模納稅人。

　　——征稅對象和計稅依據(jù)。增值稅的征稅對象為增值額；以商品或勞務銷售額為計稅依據(jù)。

　　——增值稅稅率。基本稅率為17%；優(yōu)惠稅率為13%；此外還有零稅率。小規(guī)模納稅人適用6%的征收率。

　　——增值稅稅額的計算。

　　一般納稅人的應繳稅額=當期銷項稅額－當期進項稅額

　　小規(guī)模納稅人的應繳稅額=銷售額×6%

　　——免稅項目。國家對此依法作了具體規(guī)定。

　　3、個人所得稅。

　　個人所得稅是對個人的工資、薪金所得和其他所得所征收的一種稅。它是由我國原個人所得稅、個人收入調節(jié)稅、個體、工商戶所得稅合并而成。

　　個人所得稅實行超額累進稅率與比例稅率相結合的稅率。

　　稅法還規(guī)定了經批準可以免征和減征的征稅對象范圍。

　　應了解：

　　1、財政法的概念。

　　2、預算法。

　　3、稅收征管。

　　4、稅收法律責任。

　　5、我國的稅收種類。

　　第十四章金融法律制度

　　應掌握：

　　1、金額。

　　金融是貨幣資金融通的簡稱，它是以銀行為中心的各種形式的信用活動以及在信用基礎上組織起來的貨幣流通。具體包括：貨幣的發(fā)行、流通和回籠，存款的吸收和提取，貸款的發(fā)放與收回，銀行的轉賬結算；國內外的匯總往來、票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)，有價證券的發(fā)行、交易及管理、信托投融資租賃，各種保險，外匯、外債管理以及其他國際金融活動的開展等。

　　2、中國人民銀行的法律地位和職責。

　　中國人民銀行是指中華人民共和國的中央銀行，是國務院領導下的國家機關。在國務院領導下依法獨立執(zhí)行貨幣政策，履行職責，開展業(yè)務，不受地方政府、各級政府部門、社會團體和個人的干涉。向全國人民代表大會常務委員會提出有關貨幣政策和金融監(jiān)督管理的工作報告。其主要具有發(fā)行的銀行、政府的銀行和銀行的職能。具體的說有：

　　依法制定和執(zhí)行貨幣政策；

　　發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；

　　按照規(guī)定審批、監(jiān)督管理金融機構；

　　按照規(guī)定監(jiān)督管理金融市場；

　　發(fā)布有關金融監(jiān)督管理和業(yè)務的命令和規(guī)章；

　　持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；

　　經理國庫；

　　維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；

　　負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調查、分析和預測；

　　作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動；

　　國務院規(guī)定的其他職責。

　　3、商業(yè)銀行法。

　　商業(yè)銀行法是調整商業(yè)銀行的設立、變更、接管和終止以及商業(yè)銀行的組織機構和業(yè)務的法律規(guī)范的總稱。它是我國商業(yè)銀行的基本法律。

　　4、票據(jù)。

　　票據(jù)是出票人依據(jù)法律規(guī)定發(fā)行的，由自己承諾無條件支付或者委托他人無條件支付一定金額的有價證券，我國票據(jù)法所稱的票據(jù)，包括匯票、本票和支票。

　　5、匯票。

　　匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額在收款人或者持票人的票據(jù)。匯票以簽發(fā)人的身份劃分，可分為商業(yè)匯票和銀行匯票。

　　6、保險合同的概念和特征。

　　保險合同的概念是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協(xié)議。保險合同除具有合同的一般特征外，還具有自己的特征：

　?、俦ｋU合同是雙務有償合同。

　?、诒ｋU合同是要式、附合合同。

　?、郾ｋU合同是射幸合同。

　?、鼙ｋU合同是更大誠信合同。

　　應了解：

　　1、金融法。

　　2、中國人民銀行的組織機構、業(yè)務。

　　3、票據(jù)喪失和利益償還請求權。

　　4、支票。

　　5、本票。

　　6、保險合同的主要條款。

　　7、外匯管理法。

　　第十五章會計、審計、統(tǒng)計法律制度

　　應掌握：

　　1、會計法的基本原則。

　　《會計法》規(guī)定了如下基本原則。

　?、俸戏ㄐ栽瓌t。

　?、诮y(tǒng)一性原則，會計工作由財政部門統(tǒng)一領導，分級管理，各單位必須按照國家統(tǒng)一的會計制度，并按照本地區(qū)、本業(yè)務主管部門或總后勤部制定的實施辦法或補充規(guī)定進行會計活動。

　　應了解：

　　1、會計法律制度。

　　2、審計法律制度。

　　3、統(tǒng)計法律制度。

　　第十六章經濟仲裁與經濟司法

　　應掌握：

　　1、經濟仲裁的概念。

　　仲裁也稱公斷，指當事人根據(jù)合同中訂立的條款或事后達成的協(xié)議，將他們之間已經發(fā)生的或將來可能發(fā)生的爭議提交某一機構進行公斷，雙方當事人受該機構裁決的約束。經濟仲裁是指通過仲裁方法解決經濟合同糾紛、技術合同糾紛、國際貿易糾紛、海事糾紛的裁決活動，它是相對于勞動爭議仲裁、國際間爭端的國際仲裁而言。

　　2、能用有關仲裁的規(guī)定分析案例。

　　應了解：

　　1、經濟審判機構的設置和收案的范圍。P548－550

　　2、仲裁機構。

　　3、經濟審判程

　　一、考試題型

　　1、不定項選擇題，每題2分，共30分

　　2、判斷題，每題1分，共10分

　　3、名詞解釋，每題4分，共20分

　　4、簡答題，每題6分，共24分

　　5、案例分析題，共16分

　　二、試題大綱

　　第一章基礎知識概論

　　應掌握：

　　1、法律規(guī)范：

　　法律規(guī)范是由國家制定或認可，并由國家強制力保證其實施的行為規(guī)范，是構成法的基本單位。它通常由假定、處理、制裁三個要素構成。

　　2、經濟法的調整對象：

　　它主要調整社會生產和再生產過程中，以各類組織為基本主體所參加的經濟管理關系和一定范圍的經濟協(xié)作關系。具體包括國家經濟管理關系、經營協(xié)調關系、組織內部經濟關系、涉外經濟關系、其他應由經濟法調整的經濟關系等。

　　3、經濟法的特征：

　?、倬哂袕V泛的綜合性。②具有直接的經濟性。③具有明確的指導性。④具有一定的技術性。

　　應了解：

　　1、法的產生和發(fā)展。

　　2、法的分類。

　　3、法的作用。

　　4、經濟法的產生和發(fā)展。

　　5、我國經濟法的地位和作用。

　　第二章民法基礎知識

　　1、民法的概念。

　　我國民法是調整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產關系和人身關系的法律規(guī)范的總稱。

　　2、民法的基本原則。

　?、倜袷轮黧w地位平等原則。

　　②自愿、公平、等價有償原則。

　?、壅\實信用原則。

　?、芎戏ㄔ瓌t。

　?、葑鹬厣鐣隆⑸鐣怖嬖瓌t。

　?、廾袷聶嘁媸芊杀Ｗo原則。

　　3、民事法律關系。

　　民事法律關系是經過民事法律規(guī)范調整的、具有民事權利、義務內容的社會關系，是為民法所調整的財產關系和人身關系在法律上的表現(xiàn)。

　　4、民事法律行為的概念和形式。

　　民事法律行為的概念：民事法律行為的概念是公民或者法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。

　　民事法律行為的形式：民事法律行為的形式是以意思表示為基礎的，因此民事法律行為的形式也即意思表示的方式，它主要有口頭形式、書面形式、推定形式和默示形式四種。

　　5、代理。

　　代理是代理人在代理權限內，以被代理人（本人）的名義向第三人（相對人）進行意思表示，其法律后果由被代理人承受的一種民事法律行為。

　　6、時效。

　　時效是指一定的事實狀態(tài)持續(xù)地經過法定期間，即產生一定民事法律后果的民事法律制度。

　　時效依事實狀態(tài)（民事時效的前提條件）和法律后果的不同，可以分為取得時效（又稱為占有時效）和訴訟時效（又稱為消滅時效）。

　　7、所有權。

　　所有權一詞有多種含義，首先，作為一項法律制度，它是一定社會中所有制在法律上的反映，是統(tǒng)治階級用法律手段確認和保護一定社會所有制關系的法律規(guī)范的總和；其次，作為一種民事法律關系，它的主體是財產所有人和非所有人，客體是物，內容是所有人對其財產享有絕對支配的權利和非所有人負有不得侵犯的義務；第三，作為一種民事權利，它是指財產所有人對其財產享有的獨占支配權。這三層含義緊密聯(lián)系?！睹穹ㄍ▌t》給所有權下的定義是“財產所有權是指所有人依法對自己的財產享有占有、使用、收益和處分的權利”。

　　8、債權及其與財產所有權的區(qū)別。

　　債是特定民事主體間特定的財產法律關系，是按照合同的約定或者依照法律的規(guī)定，在當事人間產生的特定的權利和義務的關系。享有權利的人是債權人，債權人的權利就是債權。債權與所有權的區(qū)別：①債權反映動態(tài)的財產關系——財產流轉關系，所有權反映靜態(tài)的財產關系——財產歸屬關系。②債是特定當事人間的法律關系，債權人的權利只對債務人發(fā)生效力，因此，債是相對性的法律關系，債權是對人權；所有權的權利主體為特定的人，義務主體則是除權利主體之外的所有其他人，因此，所有權是絕對性的權利，是對世權。③債權的客體可以是物，也可以是行為；所有權的客體只能是物，不能是行為。④債權人的權利是要求債務人為一定行為或不為一定行為，其權利的實現(xiàn)要靠債務人的行為。債權人不能直接支配作為債權客體的物；所有人則可以直接支配其財產，其權利不需他人的行為就可實現(xiàn)。⑤債是依合同約定或法律規(guī)定產生的，產生債的法律事實既可以是合法行為，也可以是違法行為，而財產所有權關系一般只能通過合法行為產生。

　　第三章經濟法律關系

　　應掌握：

　　1、經濟法律關系的概念、特征。

　　概念：經濟法律關系的概念是指國家機關、社會組織和其他經濟實體，在參加經濟管理中和經營協(xié)調活動中發(fā)生的經濟關系，由相應的經濟法律、法規(guī)對其進行確認和調整所形成的，并由國家強制力保證其存在和運行的經濟權利和經濟義務相統(tǒng)一的關系。

　　特征：①經濟法律關系的主體主要是組織，即國家機關、社會經濟組織及其內部組織。自然人在一定條件下也可以成為經濟法律關系的主體。②經濟法律關系是國家意志與企業(yè)等社會組織意志相互制約，彼此協(xié)調而形成的法律關系。③經濟法律關系是組織管理要素與財產要素相統(tǒng)一的法律關系。④經濟法律關系一般采取較嚴格的法定程序和法定形式，一般采取書面形式，有的還要求鑒證或公證。⑤從內容和范圍上看，經濟法律關系的變動性較大。

　　2、經濟法律事實。

　　經濟法律事實是法律、法規(guī)規(guī)定的，能夠引起法律后果，即經濟法律關系的產生、變更和終止的現(xiàn)象。

　　3、經濟法律關系的構成要素。

　　經濟法律關系的構成要素有：①經濟法律關系的主體：即經濟法律關系的參加者，包括國家機關、社會組織、內部組織、個體、工商戶、承包戶和公民（自然人）、國家等。②經濟法律關系的內容，即經濟法律主體在經濟法律關系中所享有的權利和承擔的義務。③經濟法律關系的客體，即經濟法主體的權利和義務指向的對象，包括財物、經濟行為和智力成果等。

　　應了解：

　　1、經濟法律關系的產生、變更和終止。

　　2、經濟法律關系的種類。

　　第四章企業(yè)法律制度

　　應掌握：

　　1、個人獨資企業(yè)。

　　個人獨資企業(yè)是依法在中國境內設立，由一個自然人投資，財產為投資人個人所有，投資人以其個人財產對企業(yè)債務承擔無限連帶責任的經濟實體。

　　2、合伙企業(yè)。

　　合伙企業(yè)是指依法在我國境內設立的由各合伙人訂立合伙協(xié)議，共同出資，合伙經營，共享收益，共擔風險，并對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任的營利性組織。

　　3、破產及破產條件。

　　破產是指債務人因經營不善或其他原因，致使無法清償?shù)狡趥鶆?，依照法定程序清算財產、償還債務，免除其不能償還部分，更終取消其主體、資格的過程。

　　破產條件：①“不能清償?shù)狡趥鶆铡?，即資不抵債。

　　②“經營管理不善造成嚴重虧損”，即經營性虧損而非政策性虧損。

　　4、破產法。

　　破產法是確定破產條件，調整企業(yè)在破產過程中發(fā)生的各種社會關系的法律規(guī)范的總稱。是實體法與程序法相統(tǒng)一綜合性法律。

　　5、債權人會議。

　　債權人會議是由全體債權人組成，依法行使破產參與權、決議權，以維護債權人共同利益的臨時性的組織機構。在破產過程中，它主要起到決議和監(jiān)督兩方面的作用。

　　6、破產清算。

　　破產清算就是人民法院自宣告企業(yè)破產之日起15日內成立清算組，接管破產企業(yè)，負責破產財產的保管、清理、估價、處理和分配，并依法進行必要的民事活動。

　　7、破產財產的分配。

　　破產財產分配方案由清算組提出，經債權人會議討論通過，報請人民法院裁定后執(zhí)行，破產財產優(yōu)先撥付破產費用后，按下列程序清償：①破產企業(yè)所欠職工工資和勞動保險費用；②破產企業(yè)所欠稅款；③破產債權，破產財產不足清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。

　　應了解：

　　1、企業(yè)的概念、特征和種類。

　　2、全民所有制企業(yè)法律制度。

　　3、集體所有制企業(yè)法律制度。

　　4、和解和整頓。

　　第五章外商投資企業(yè)法律制度

　　應掌握：

　　1、外商投資企業(yè)法概念。

　　外商投資企業(yè)法概念是調整各類外商投資企業(yè)在設立、變更和終止，以及生產經營過程中發(fā)生的各類社會關系的法律規(guī)范的總稱。

　　2、外商投資企業(yè)的特征。

　?、偻鈬顿Y者直接投資設立的企業(yè)，即其主體具有涉外因素。

　?、谝勒罩袊?、行政法規(guī)，在中國設立的企業(yè)，企業(yè)具有中國國藉，而非外國企業(yè)。

　?、蹏覍ζ鋵嵭刑厥夤芾碚叩钠髽I(yè)。

　　3、外商投資企業(yè)的組織形式。

　　中外合資經營企業(yè)和外資企業(yè)的組織形式都是有限責任公司。中外合作經營企業(yè)在經營管理方式上可采用董事會領導下的總經理負責制，也可以采用聯(lián)合管理制和委托管理制，并設立相應的組織機構。

　　4、外商投資企業(yè)的注冊資本。

　　合營企業(yè)的注冊資本是為設立合營企業(yè)在登記管理機構登記的資本總額，應為合營各方認繳的出資額之和。為防止投資總額中借入資本比例過大，使合資企業(yè)的注冊資本與生產經營規(guī)模、范圍相適應，國家工商行政管理局發(fā)布了《關于中外合資經營企業(yè)注冊資本與投資總額比例的暫行規(guī)定》，P145－146四點。在依法取得中國法人資格的合作企業(yè)中，外國合作者的投資一般不低于合作企業(yè)注冊資本的25%.外資企業(yè)的注冊資本，是指為設立外資企業(yè)在工商行政管理機關登記的資本總額，即外國投資者認繳的全部出資額。外資企業(yè)的注冊資本要與其經營規(guī)模相適應，其與投資總額的比例應符合前述《規(guī)定》。外資企業(yè)在經營期內不得減少其注冊資本。

　　5、出資方式和出資期限。

　　合營企業(yè)的出資方式：各方的出資方式可以是現(xiàn)金、實物、工業(yè)產權、專有技術、場地使用權及其他權利?，F(xiàn)金出資可以是人民幣或外幣；實物出資指以有形資產投資，包括建筑物、廠房、機器設備、原材料、零部件等生產資料，作為外國合營者出資的機器設備或者其他物料，應當是合營企業(yè)生產所必需的。外國合營者以工業(yè)產權、專有技術出資，必須是能顯著改進現(xiàn)有產品的性能、質量，提高生產效率或能顯著節(jié)約原材料、燃料、動力的。合營企業(yè)各方應在合營合同中訂明出資期限，并且應當按照合營合同規(guī)定的期繳清各自的出資。合營合同中規(guī)定一次繳清資的，合營各方應當以營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起6個月內繳；合同中規(guī)定分期繳付出資的，合營各方第一期出資，不得低于各自認繳出資額的15%，并且應當自營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3個月內繳清。

　　合作企業(yè)與外資企業(yè)的出資方式與合營企業(yè)基本相同，其中對外資企業(yè)的外國投資者以工業(yè)產權、專有技術作價出資時，除規(guī)定該工業(yè)產權、專有技術的作價應當與國際上通常的作價原則相一致外，還規(guī)定其作價金額不得超過外資企業(yè)注冊資本的20%.

　　外國投資者繳付出資的期限應當在設立外資企業(yè)申請書和外資企業(yè)章程中載明，外資投資者可以分期繳付出資，但更后一期出資應當在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起三年內繳清，其中第一期出資不得少于外國投資者認繳出資額的25%，并應當在外資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起90天內繳清。第一期出資后的其他各期的出資，外國投資者應當如期繳付，無正當理由逾期30天不出資的，外資企業(yè)批準證書亦自動失效。

　　6、中外合資經營企業(yè)的設立。

　　中外合資經營企業(yè)的設立是指合營依照法定條件和程序成立從而具有法人資格的系列法律行為，通常要經過項目申請、洽談簽約、審查批準和登記注冊四個階段。

　　第六章公司法概述

　　應掌握：

　　1、公司的概念、種類。

　　公司是企業(yè)的一種組織形式，是商品生產和交換的產物。它是由兩個或兩個以上股東出資、依法設立的，實行有限責任的股權式的企業(yè)法人。

　　按照公司財產責任形式，可分為無限公司、有限責任公司、兩合公司、股份有限公司、股份兩合公司。我國公司法只規(guī)定了有限責任公司和股份有限公司兩種形式。

　　按公司的財產所有制，可分為國營公司、集體經營公司、私營公司、混合公司。

　　按公司的組織結構關系，可分為總公司（或稱本公司）和分公司、母公司和子公司（或稱控制公司和從屬公司、關聯(lián)公司）。

　　按公司的信用基礎，可分為人合公司、資合公司、資合兼人合公司。

　　2、公司的設立原則。

　　在公司的歷史發(fā)展中以及各國的法律規(guī)定中，存在著不同的設立原則，即自由主義原則、特許主義原則、許可主義，亦稱核準主義原則、準則主義原則。我國公司設立遵循準則主義與許可主義相結合的原則。

　　3、有限責任公司及設立條件。P180－184

　　有限責任公司，又稱有限公司，是指兩個以上的股東共同出資，股東以其出資額為限對公司承擔有限責任公司以其全部資產對其債務承擔責任的企業(yè)法人。

　　其設立的條件是：①股東符合法定的人數(shù)，即2個以上50個以下。②股東出資達到法定資本更低限額，以生產經營為主的公司不得少于人民幣50萬元，以商品批發(fā)為主的公司不得少于人民幣50萬元，以商業(yè)零售為主的公司不得少于人民幣30萬元，科技開發(fā)咨詢、服務性公司人民幣10萬元。特定行業(yè)的有限責任公司注冊資本、更低限額需高于前述所定限額的，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。③股東共同制定公司章程。④有公司名稱，建立符合有限責任公司要求的組織機構。⑤有固定的生產經營場所和必要的生產經營條件。

　　4、國有獨資公司。

　　國有獨資公司是指國家授權投資的機構或者國家授權的部門依照《投資法》單獨投資設立的有限責任公司。是國有企業(yè)的一種形式，實質為國有一人公司。其特征是投資主體單一，投資經營范圍限定，組織機構設置特別，國家實行特殊的管理和監(jiān)督。

　　5、股份有限公司及設立條件。

　　股份有限公司也稱股份公司，是指由一定數(shù)額的股東所組成的，其全部資本分成等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司的債務承擔責任的企業(yè)法人。

　　設立條件：①發(fā)起人符合法定條件，應當有5人以上為發(fā)起人，其中須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國境內有住所，國有企業(yè)改建的股份有限公司的發(fā)起人可以少于5人，但應采取募集設立方式。②發(fā)起人認繳和社會公開募集的股本達到法定更低限額，其注冊資本為其在公司登記機關登記的實收股本總額，更低限額為人民幣1000萬元，外商投資股份有限公司的注冊資本更低為3000萬元。③股份發(fā)行，籌辦事項符合法律規(guī)定。④發(fā)起人制定公司章程，并經創(chuàng)立大會通過。⑤有公司名稱，建立符合股份公司要求的組織機構。⑥有固定的生產經營場所和必要的生產經營條件。

　　6、公司債券及與股票的區(qū)別。

　　公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有限證券。它與股票相比有如下區(qū)別：

　?、俟緜膫鶛嗳耸枪局g是一種債權債務關系，債權人憑債券按期按率獲取本息，股票持有人是公司的股東，享有股東權益，可以行使資產受益、重大決策和選擇管理者的權利。②公司債券的標的物為貨幣，股東認繳股份則可用貨幣、實物、工業(yè)產權、土地使用權等繳付出資。③公司債券的利率是固定的，不受公司經營績效影響；股票的紅利則是不固定的，必須與公司的盈利與否相聯(lián)系。因此兩者的獲利機制與風險程度不同。④公司債券約定期滿后，公司應歸還債權人本金；公司除解散后可向股東分派剩余財產外，不得向股東退回其認繳的股本。⑤公司解散后，公司債券清償順序優(yōu)先于股東獲取剩余財產的分配。

　　7、股份轉讓的概念及其條件。

　　股份轉讓的概念是股份有限公司的股份所有人（股東）依照法定方式和程序，將自己的股份和股權轉讓給他人，使其成為股東的行為，廣義上的股份轉讓不僅指股份交易的轉讓，還包括股份的贈予和繼承。它是通過股票轉讓的形式表現(xiàn)的。其轉讓的條件是不得違反《公司法》對公司股份轉讓所作的特殊限制：①股份公司發(fā)起人持有的公司股份，自公司成立之日起3年內不得轉讓。②公司董事、監(jiān)事、經理應當向公司申報所持有的本公司的股份，并在任職期內不得轉讓。③國家授權投資的機構可以依法轉讓其持有的股份，也可以購買其他股東持有的股份，但必須依法經過審批，并遵守相應的管理制度。④公司不得收購本公司的股票，但為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時除外，依前述規(guī)定收購本公司股票后，必須在10日內注銷該部分股份，依法辦理變更登記并公告。⑤公司不得接受本公司的股票作為抵押權的標的。

　　8、能運用公司法的有關理論分析案例。參看《學習指導》案例。

　　應了解：

　　1、公司法概述。

　　2、公司財務會計。

　　3、違反公司法的法律責任。

　　4、公司的破產、解散和清算。

　　第七章合同法律制度

　　應掌握：

　　1、合同的概念、法律特征及分類。

　　合同的概念是“平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利、義務關系的協(xié)議”。

　　法律特征：①合同是一種民事法律行為。②合同是兩個以上當事人意思表示一致的民事法律行為。③合同以設立、變更、中止債權、債務關系為目的。④合同主體的法律地位平等。

　　合同分類有㈠立法上的合同分類：包括①轉讓財產所有權類合同。②轉讓財產使用權類合同。③貨幣融資類合同。④完成工作交付成果類合同。⑤提供勞務類合同。⑥技術、出版類合同。㈡法學理論上的合同分類：包括①單務合同與雙務合同。②有償合同與無償合同。③諾成合同與實踐合同。④要式合同與不要式合同。⑤主合同與從合同。

　　2、合同的訂立（要約、承諾的構成要件）。

　　合同當事人依要約、承諾程序訂立合同，意思表示一致從而形成合同條款，合同就可訂立。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應當內容具體確定且表明一經受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。其構成要件有：①要約必須是特定的合同當事人所為的意思表示。②要約必須具有締結合同的目的。③必須向要約人希望與之訂立合同的相對人發(fā)出。④內容具體確定。⑤須表明一經受要約人承諾要約人即受該意思表示的約束。承諾是受要約人同意要約的意思表示，其構成要件有：①承諾須由受領要約的相對人作出。②承諾須向要約人作出。③承諾的內容應和要約的內容相一致。④承諾必須在要約的存續(xù)期間內作出，并在要約確定的期限內到達要約人。

　　3、合同的效力。

　　在合同的成立要件之外，使合同能夠依照當事人的合意的表示所發(fā)生法律效果的要件，是合同的有效要件，它是法律制定的評價當事人各方合意的標準，合同的有效要件首先應符合《民事通則》第55條關于民事法律行為的規(guī)定。其次，合同的標的須可能和合法。即①行為人具有相應的民事行為能力。②須意思表示真實。③不違反法律或社會公共利益。④標的須確定、可能、合法。

　　4、無效合同及其情形。

　　無效合同是指嚴重欠缺合同的生效要件，在法律上確定的、當然的，完全不發(fā)生法律效力的合同。《合同法》規(guī)定的無效合同有下列幾種情形：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同損害國家利益。②惡意串通、損害國家、集體或者第三人利益。③以合法形式掩蓋非法目的。④損害社會公共利益。⑤違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。

　　5、格式條款。

　　格式條款是當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時不與對方協(xié)商的條款。

　　6、同時履行抗辯權。

　　同時履行抗辯權是指雙務合同的當事人一方在他方當事人不為對待給付前，有拒絕自己給付的權利。此種權利為抗辯權之一種，其作用在于僅使債權之行使延期，而非對他方債權的否認。

　　7、不安抗辯權。

　　不安抗辯權是指在雙務合同中，負有先履行義務的當事人有證據(jù)證明對方不能履行義務，或有不能履行義務的可能時，在對方未履行或提供擔保前，有權中止履行合同義務。不安抗辯權又稱中止履行或先履行抗辯權。

　　8、合同保全。

　　合同保全是指為防止因債務人的財產不當減少而給債權人的債權帶來危害，法律賦予債權人行使代位權或撤銷權，以維護其債權的法律制度。

　　9、合同的權利義務終止。

　　合同權利義務終止，即合同消滅。包括合同終止和合同解除兩種情況。

　　合同權利義務終止的原因有三類：一是基于當事人意思；二是基于合同目的的實現(xiàn)；三是基于法律的直接規(guī)定。合同權利義務終止有七種情形：⑴債務已按約定履行；⑵合同解除；⑶債務相互抵銷；⑷標的物提存；⑸債權人免除債務；⑹債混同；⑺法律規(guī)定或者當事人約定終止的其他情形。合同權利義務終止，不影響合同中結算和清理條款的效力。

　　合同解除，是指合同成立并生效后未履行完畢前，因法律規(guī)定或當事人約定的事由發(fā)生，以一方或雙方當事人的意思表示使合同關系消滅的法律制度；合同解除的類型有：約定解除和法定解除兩種。約定解除須以雙方當事人協(xié)商一致為前提。法定解除是當事人一方行使法定解除權，不必征得對方同意。法定解除是單方法律行為，而約定解除是雙方法律行為。

　　10、違約責任。

　　違約責任又稱違反合同的民事責任，是指合同當事人一方不履或不適當履行合同義務時，依照法律規(guī)定或合同約定承擔的責任。

　　其法律特征是：①是當事人不履行或不適當履行合同義務而產生的民事責任。②可以由當事人在法律允許的范圍內約定。③具有相對性。

　　應了解：

　　1、合同法的基本原則。

　　2、合同履行概念和原則。

　　3、合同的變更與轉讓。

　　第八章證券法律制度

　　應掌握：

　　1、證券法的性質。

　　證券法的性質本質上是一部投資者利益保護法，對投資者合法權益的保護具有重要的意義。它的性質體現(xiàn)在四個方面：①證券法是公法與私法的融合法。②證券法是社會本位法。③證券法是實體法與程序法之結合。④證券法是具有一定國際性的國內法。

　　2、證券法的基本原則。

　　①公開、公平、公正原則。

　　公開原則，又稱信息披露原則，其核心是實現(xiàn)證券市場信息的公開化。公平原則是指證券發(fā)行，交易活動中的當事人具有平等的法律地位，其合法權益能得到公平保護，公正原則要求證券監(jiān)督管理機構在公開、公平的基礎上，對一切證券市場參與者給予公正待遇。

　?、谧栽?、有償、誠實信用原則。

　　③政府統(tǒng)一監(jiān)管與自律性管理相結合原則。

　　3、證券交易所。

　　證券交易所，是指依法設立的提供證券集中交易場所的組織。其特征如下：

　?、抛C券交易所是法人。

　?、谱C券交易所是依法設立的法人。

　?、亲C券交易所是不以盈利為目的的法人。

　　證券交易所的組織形式：公司制與會員制。

　?、殴局谱C券交易所，是投資者以入股方式組建、設置場所和設施，經營證券集中交易市場的股份公司。這是以盈利為目的的法人。

　?、茣T制證券交易所，是由作為證券交易所會員的證券公司共同出資組建的非營利性的事業(yè)法人或社團法人。

　　證券交易所的職責有：

　　⑴公布行情。

　　⑵辦理證券的暫停上市、恢復上市或終止上市業(yè)務。

　?、遣扇〖夹g性停牌和臨時停市措施。

　?、冉灰妆O(jiān)控和監(jiān)督上市公司。

　?、芍贫ㄒ?guī)則。

　　4、證券發(fā)行的種類。

　　證券發(fā)行依據(jù)不同標準，可作下列分類：

　?、甯鶕?jù)認購對象的不同分為公開發(fā)行與私募發(fā)行。公開發(fā)行又稱公募，是指發(fā)行人通過中介機構向不特定的社會公眾廣泛地發(fā)售證券。私募又稱不公開發(fā)行或內部發(fā)行，是指向少數(shù)特定的投資人發(fā)行證券的方式。

　?、娓鶕?jù)發(fā)行價格和票面面額的關系分為溢價發(fā)行、平價發(fā)行與折價發(fā)行。溢價發(fā)行是指發(fā)行人按高于面額的價格發(fā)行股票。平價發(fā)行又稱等額發(fā)行或面額發(fā)行，是指發(fā)行人以票面金額作為發(fā)行價格。折價發(fā)行是指以低于面額的價格出售新股。

　　5、證券公司的業(yè)務。

　　證券公司，是指依法設立從事證券經營業(yè)務的金融機構。

　　證券公司的主要業(yè)務有：

　　⑴證券承銷業(yè)務。

　　⑵證券自營業(yè)務。

　?、亲C券經紀業(yè)務。

　?、绕渌麡I(yè)務，包括資產管理，項目融資等。

　　6、證券交易的限制。

　　為保證證券交易的公平合理，證券法規(guī)定，下列人員從事證券交易應受到限制：①證券交易所、證券公司、證券登記結算機構從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機構工作人員和法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或法定期限內，不得直接或以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。②為股票發(fā)行出具審計報告、資產評估報告或法律意見書等文件的專業(yè)機構和人員，在該股票承銷期內和期滿6個月內，不得買賣該種股票。③持有一個股份公司已發(fā)行的股份5%的股東，應當在其持股數(shù)額達到該比例之日起3日內向該公司報告，公司必須在接到報告之日起3日內向國務院證券監(jiān)督管理機構報告；屬于上市公司的，應當同時向證券交易所報告，前述規(guī)定的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有。

　　應了解：

　　1、證券法上的主體。

　　2、證券上市程序。

　　3、證券公司行為準則。

　　4、證券監(jiān)管體制。

　　第九章反不正當競爭法律制度

　　應掌握：

　　1、不正當競爭與相關行為的區(qū)別。

　　不正當競爭行為與正當競爭行為的主要區(qū)別在于：

　?、賰烧叩姆苫A條件不同，正當競爭是依法競爭；不正當競爭是違法競爭。②兩者的目的不同，正當競爭的目的是促進自身發(fā)展，創(chuàng)造社會財富；不正當競爭的目的是為了擊敗競爭對手，控制市場以謀取暴利或優(yōu)勢。③兩者的手段不同，正當競爭是經營者采用正常的、積極的手段求得發(fā)展；不正當競爭是經營者采取非法的、不道德的手段詆毀、損害自己的競爭對手，并損害消費者的利益。④兩者的后果不同，正當競爭受法律保護，給社會和經營者本身帶來正面的效果；不正當競爭給其他經營者和消費者帶來危害，對社會造成負面效應，且會因此而受到法律的制裁。

　　不正當競爭與不平等競爭的主要區(qū)別：

　　①不平等競爭是經營者的外部條件不平等、不公平所造成的；不正當競爭是由于經營者主觀違法、違背商業(yè)道德造成的。

　?、诓黄降雀偁幰话悴皇沁`法行為，而不正當競爭必定是違法行為。

　?、鄄黄降雀偁幙赡苡绊懫渌洜I者的積極性，但不一定直接損害消費者利益和嚴重破壞社會秩序；不正當競爭則直接損害其他經營者利益和消費者的權益，危害社會。

　　不平等競爭與壟斷的區(qū)別：

　?、俨徽敻偁幨且环N競爭行為；壟斷是一種排除（或限制）競爭的行為。

　　②不正當競爭行為是違法行為，為法律所禁止；有些壟斷行為則可以由法律認可和維護。

　　2、我國不正當競爭行為類型。

　　我國反不正當競爭法規(guī)定，下列行為均屬不正當競爭行為：

　　⑴混淆行為，即在商品標記上的假冒或欺詐行為：①假冒他人的注冊商標。②擅自使用知名商品特有的名稱、包裝、裝璜；或者擅自使用與知名商品近似的名稱、包裝、裝璜造成和他人知名商品相混淆，使購買者誤認為或可能認為是該知名商品。③擅自使用他人的企業(yè)名稱、姓名。④在商品上偽造或者冒用認證標志、名優(yōu)標志等質量標志、偽造產地、對商品質量作引人誤解的虛假表示。

　?、乒闷髽I(yè)或其他依法具有獨占地位的經營者實施限制競爭的行為。

　?、钦八鶎俨块T濫用行政權力限制競爭行為。

　?、壬唐焚V賂行為即賄賂銷售、購買的不正當競爭行為。

　?、商摷傩麄餍袨榧唇洜I者利用廣告或其他方法，對商品的質量、制作成分、性能、用途、生產者、有效期限、產地等作令人誤解的虛假宣傳的行為，同時，也包括廣告經營者在明知或應知的情況下，代理、設計、制作、發(fā)布、定作這類廣告的行為。

　　⑹侵犯他人商業(yè)秘密的行為。這里所說的商業(yè)秘密，是指為公眾所知悉、能為權利人帶來經濟利益、具有實用性并經權利人采取保密措施的技術信息和經營信息。

　?、藟簝r銷售行為。即經營者以排擠競爭對手為目的，以低于成本的價格銷售商品。

　?、檀钍坌袨?。這是指經營者銷售商品時違背購買者的意愿搭售商品或附有其他不合理的條件。

　　⑼不當有獎銷售行為。

　　謊稱有獎或故意讓內定人員中獎的欺騙方式進行有獎銷售；

　　利用有獎銷售手段推銷質次價高的商品；

　　抽獎式的有獎銷售，獎金額超過5000元的；

　　⑽捏造、散布虛偽事實，損害競爭對手的商業(yè)信譽、商品信譽的不正當競爭行為。

　?。?1）串通投標的不正當競爭行為。

　　應了解：

　　1、競爭法的產生和發(fā)展。

　　2、反不正當競爭法的概念和特征。

　　第十章工業(yè)產權法律制度

　　應掌握：

　　1、工業(yè)產權的概念、特征。

　　工業(yè)產權是指人們依法對應用于商品生產和流通中的創(chuàng)造發(fā)明和顯著標記等智力成果，在一定地區(qū)和期限內享有的專有權。

　　在我國，工業(yè)產權包括：

　　商標專用權；

　　專利權。

　　工業(yè)產權是一種無形財產權。（同有形財產權相比）工業(yè)產權具有以下法律特征：

　　專用性（獨占性、壟斷性）；

　　地域性；

　　時間性。

　　2、商標權。

　　商標權是指商標所有人在一定期限內，依法把該商標用于其商品上的一種專有權。其主體是指可以申請商標注冊，并享有商標專用權的參加者。其客體是指注冊商標（商標權只有在商標注冊后才有效）。

　　3、保護商標權的國際公約。

　　隨著國際間經濟合作和貿易往來的發(fā)展，工業(yè)產權的國際保護越來越重要。為此，產生了一系列保護知識產權的國際公約。其中主要有：

　　《保護工業(yè)產權巴黎公約》

　　在這個國際公約中，確定了下列三大原則：

　　——國民待遇原則；

　　——優(yōu)先權原則；

　　——工業(yè)產權相互獨立原則。

　　《商標國際注冊馬德里協(xié)定》

　　這一協(xié)定，主要解決商標的國際注冊問題。按此協(xié)定，任何一個締約國的注冊商標，均可在向世界知識產權組織國際局申請國際注冊后，受到其他締約國的法律保護。

　　《商標注冊條約》

　　我國先后參加了前兩個國際公約。

　　4、專利的概念。

　　專利是專利權的簡稱，是指專利主管機關依法授予發(fā)明人、設計人或其他合法申請人在一定的期限內對某項發(fā)明創(chuàng)造享有的專有權，這是專利更基本的含義。此外，專利也可以是指受專利權保護的發(fā)明創(chuàng)造，具體包括發(fā)明專利、實用新型專利和外觀設計專利。還可以指專利證書，即專利主管機關發(fā)給專利權人的權利憑證。

　　5、授予專利的條件。

　　授予發(fā)明和實用新型專利權，所提出的發(fā)明和實用新型（設計方案）必須具備以下三個條件：

　　新穎性；

　　創(chuàng)造性；

　　實用性；

　　對授予專利權的外觀設計的要求是：

　　書面公開，以世界新穎性為準；

　　使用公開，以國內新穎性為準；

　　不相同或不相近，要求具有創(chuàng)造性；

　　要求具有實用性。

　　6、我國專利法對專利權的主體的規(guī)定。

　　專利權的主體是指可以申請并取得專利以及承擔相應義務的單位和個人，享有專利權的單位和個人統(tǒng)稱為專利權人。

　　我國《專利法》規(guī)定，職務發(fā)明創(chuàng)造，專利權屬于該單位；非職務發(fā)明創(chuàng)造，專利權屬于發(fā)明人或設計人。兩個以上單位或者個人合作完成的發(fā)明創(chuàng)造，一個單位或者個人接受其他單位或者個人委托所完成的發(fā)明創(chuàng)造，除另有協(xié)議的以外，申請專利的權利屬于完成或者共同完成的單位或者個人，申請被批準后，申請的單位或者個人為專利權人，外國人、外國企業(yè)或者外國其他組織，也可以依照雙邊協(xié)議、國際條約或互惠原則，根據(jù)專利法規(guī)定，成為我國專利權的主體。因此，專利權人包括發(fā)明人、設計人所在單位；發(fā)明人、設計人；共同發(fā)明人、設計人三種類型。

　　應了解：

　　1、商標注冊。

　　2、專利的申請、審批和復審。

　　3、專利權的保護。

　　第十一章消費者權益保護法律制度

　　應掌握：

　　1、消法的適用范圍。

　　消法的適用范圍是指該法效力所及的時間、空間和主體的范圍。該法在時間上適用于其施行之日起發(fā)生的與消費者權益保護相關的行為，空間上適用于中華人民共和國主權所及的全部領域，主體上，為生活消費需要購買、使用商品或者接受服務的消費者，其權益受該法保護，經營者為消費者提供生產、銷售的商品或者提供服務，也應當遵守該法。此外，農民購買、使用直接用于農業(yè)生產的生產資料，也參照《消費者權益保護法》執(zhí)行，這是對農民利益的一種特殊的保護。

　　2、消費者的權利。

　　消費者的權利是一種基本人權，是消費者權益保護法的核心。

　　我國消費者權益保護法規(guī)定了消費者的九項權利：

　　⑴安全權

　　這是指消費者在購買、使用商品和接受服務時享有保障人身、財產安全不受損害的權利。

　　⑵知情權

　　這是指消費者享有知悉其購買、使用的商品或接受的服務的真實情況的權利。具體說來：消費者有權要求經營者提供商品的價格、產地、生產者、用途、性能、規(guī)格、等級、主要成份、生產日期、有效期限、檢驗合格證、使用方法說明書、售后服務，或提供服務的內容、規(guī)格、費用等有關情況。

　?、亲灾鬟x擇權

　　這是指消費者享有充分自主選擇商品或者服務的權利。

　?、裙浇灰讬?/p>

　　這里指消費者在購買商品或接受服務時，享有獲得質量保障、價格合理、計量正確等公平交易條件的權利。

　　⑸求償權

　　這是指消費者在因購買、使用商品或接受服務受到人身、財產損害時享有依法獲得賠償?shù)臋嗬?/p>

　?、式Y社權

　　這是指消費者享有依法成立維護自身合法權益的社會團體的權利。

　　⑺獲知權

　　這是指消費者享有獲得有關消費和消費者權益保護方面的知識的權利。

　?、淌茏鹬貦?/p>

　　這是指消費者在購買、使用商品或接受服務時，享有其人格尊嚴、民族風俗習慣得到尊重的權利。

　?、捅O(jiān)督批評權

　　這是指消費者享有對商品和服務及保護消費者權益工作進行監(jiān)督批評的權利。

　　3、經營者的義務。

　　①嚴格履行法定和約定的義務；②接受社會監(jiān)督的義務；

　?、郾Ｕ舷M者人身和財產安全的義務；④不作虛假宣傳的義務；

　?、莩鼍邞{證和單據(jù)的義務；⑥提供符合要求的商品或服務的義務；

　?、叱袚酆筘熑蔚牧x務；⑧遵守公平交易原則的義務；

　?、嶙鹬叵M者（人身權）的義務。

　　4、經營者賠償責任的承擔。

　?、逵缮a者、銷售者承擔。

　　消費者在購買、使用商品時，其合法權益受到損害的，可以向銷售者要求賠償。銷售者賠償后，屬于生產者的責任或者屬于向銷售者提供商品的其他銷售者的責任的，銷售者有權向生產者或其他銷售者追償。

　　消費者或者其他受害人因商品缺陷造成人身、財產損害的，可以向銷售者要求賠償，也可以向銷售者要求賠償。

　?、嬗煞照叱袚?。

　　㈢由變更后的企業(yè)承擔。

　?、栌蔂I業(yè)執(zhí)照的使用人或持有人承擔。

　　㈤由租賃柜臺的出租者、展銷會的舉辦者承擔。

　　㈥由從事虛假廣告行為的經營者和廣告的經營者承擔。

　　5、能運用消法的有關規(guī)定分析案例。

　　應了解：

　　1、消費者權益保護法的立法宗旨和基本原則。

　　2、國家和社會對消費者合法權益的保護。

　　第十二章產品質量法律制度

　　應掌握：

　　1、產品質量法的適用范圍。

　　在中華人民共和國境內從事商品生產、銷售活動，必須遵守《產品質量法》，該法所指產品，是指經過加工、制作用于銷售的產品，不包括初級農產品和不動產。建設工程屬于不動產，不適用本法規(guī)定。但是，建設工程使用的建筑材料、建筑物配件和設備，屬于前述產品范圍的，適用《產品質量法》。

　　2、產品質量體系認證制度。

　　產品質量體系認證制度是指國務院產品質量監(jiān)督管理部門或者由它授權的部門認可的認證機構，依據(jù)國際通用的“質量管理和質量保證”系列標準，對企業(yè)的質量體系和質量保證能力進行審核合格，頒發(fā)企業(yè)質量體系認證證書以茲證明的制度。

　　3、生產者、銷售者的產品質量責任和義務。

　?、派a者產品質量責任和義務

　　①對產品質量的要求：

　　——不存在危及人身、財產安全的不合理危險；符合有關國家標準、行業(yè)標準；

　　——具備產品應當具備的使用性能（對產品存在使用性能上的瑕疵作出說明的除外）；

　　——符合在產品或其包裝上注明的產品標準，符合以產品說明、實物樣品等方式表明的質量狀況。

　?、趯Ξa品或其包裝上的標識的要求：

　　——有產品質量檢驗合格證明；

　　——有中文標明的產品名稱、生產廠廠名和廠址；

　　——根據(jù)產品的特點和使用要求標明產品的規(guī)格、等級、主要成份的名稱和含量，標準生產日期、安全使用期或者失效日期；

　　——必要的警示標志或中文警示說明。

　?、蹖ιa者的禁止性、限制性規(guī)定

　　——不得生產國家明令淘汰的產品；

　　——不得偽造或冒用認證標志、名優(yōu)標志等質量標志；

　　——不得偽造產地，不得偽造或者冒用他人的廠名、廠址；

　　——生產產品不得摻雜、摻假，不得以假充真，以次充好，以不合格產品冒充合格產品。

　?、其N售者的產品質量責任和義務

　　銷售者應當執(zhí)行進貨檢查驗收制度，驗明產品合格證明和其他標識；

　　銷售者應當采取措施保護銷售產品的質量；

　　銷售者銷售的產品應當符合產品質量法的規(guī)定；

　　銷售者不得違反禁止性、限制性的具體規(guī)定。

　　4、違反產品質量法的責任。

　　違反產品質量法的責任是指生產者、銷售者生產或銷售不符合質量標準的產品，根據(jù)《產品質量法》和其他法律的規(guī)定，應該承擔的法律責任。其責任形式包括損害賠償責任、行政責任和刑事責任。

　　損害賠償責任包括：⑴違反產品質量擔保義務的損害賠償，即售出的產品如違反了產品明示或默的質量擔保義務，銷售者應承擔相應的法律責任。⑵因產品存在缺陷引起的損害賠償。因產品存在缺陷，造成人身、缺陷產品以外的其他財產損害的，生產者應承擔賠償責任；由于銷售者的過錯使產品存在缺陷，造成人身、他人財產損害的銷售者應承擔相應的賠償責任。（在考慮具體的賠償問題時，應注意確定責任主體），法律還規(guī)定了損害賠償?shù)姆秶驮V訟時效期間。產品質量糾紛可以通過協(xié)商、調解、仲裁和向人民法院起訴等途徑解決。

　　《產品質量法》專章規(guī)定了“罰則”，明確了生產者、銷售者生產或銷售偽劣商品應負的行政責任和刑事責任以及對檢驗機構、認證機構、社會團體、中介機構和國家工作人員違法行為的處罰辦法。

　　5、能運用產品質量法的規(guī)定分析案例。

　　應了解：

　　產品質量的管理和監(jiān)督。

　　第十三章財政稅收法律制度

　　應掌握；

　　1、稅法的構成要素。

　　稅法的構成要素主要包括下列內容：

　?、偌{稅主體：這是指按照稅法規(guī)定直接負有納稅義務的單位和個人，此外，還有扣繳義務人。

　?、谡鞫惪腕w，即征稅標的。

　　③稅種和稅目。

　?、芏惵?，即納稅額占征稅對象數(shù)額的比例，我國稅法采用以下三種稅率：即比例稅率、累進稅率和定額稅率。

　?、菁{稅環(huán)節(jié)，指商品在流轉過程中應繳稅款的法定環(huán)節(jié)。

　?、藜{稅期限。

　?、呙舛?、減稅。

　?、噙`章處理。

　　2、增值稅。

　　增值稅。這是指以增值額為征稅對象的一種流轉稅。

　　——納稅主體，增值稅的納稅主體是在我國境內銷售貨物、提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位和個人。它可分為一般納稅人和小規(guī)模納稅人。

　　——征稅對象和計稅依據(jù)。增值稅的征稅對象為增值額；以商品或勞務銷售額為計稅依據(jù)。

　　——增值稅稅率。基本稅率為17%；優(yōu)惠稅率為13%；此外還有零稅率。小規(guī)模納稅人適用6%的征收率。

　　——增值稅稅額的計算。

　　一般納稅人的應繳稅額=當期銷項稅額－當期進項稅額

　　小規(guī)模納稅人的應繳稅額=銷售額×6%

　　——免稅項目。國家對此依法作了具體規(guī)定。

　　3、個人所得稅。

　　個人所得稅是對個人的工資、薪金所得和其他所得所征收的一種稅。它是由我國原個人所得稅、個人收入調節(jié)稅、個體、工商戶所得稅合并而成。

　　個人所得稅實行超額累進稅率與比例稅率相結合的稅率。

　　稅法還規(guī)定了經批準可以免征和減征的征稅對象范圍。

　　應了解：

　　1、財政法的概念。

　　2、預算法。

　　3、稅收征管。

　　4、稅收法律責任。

　　5、我國的稅收種類。

　　第十四章金融法律制度

　　應掌握：

　　1、金額。

　　金融是貨幣資金融通的簡稱，它是以銀行為中心的各種形式的信用活動以及在信用基礎上組織起來的貨幣流通。具體包括：貨幣的發(fā)行、流通和回籠，存款的吸收和提取，貸款的發(fā)放與收回，銀行的轉賬結算；國內外的匯總往來、票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)，有價證券的發(fā)行、交易及管理、信托投融資租賃，各種保險，外匯、外債管理以及其他國際金融活動的開展等。

　　2、中國人民銀行的法律地位和職責。

　　中國人民銀行是指中華人民共和國的中央銀行，是國務院領導下的國家機關。在國務院領導下依法獨立執(zhí)行貨幣政策，履行職責，開展業(yè)務，不受地方政府、各級政府部門、社會團體和個人的干涉。向全國人民代表大會常務委員會提出有關貨幣政策和金融監(jiān)督管理的工作報告。其主要具有發(fā)行的銀行、政府的銀行和銀行的職能。具體的說有：

　　依法制定和執(zhí)行貨幣政策；

　　發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；

　　按照規(guī)定審批、監(jiān)督管理金融機構；

　　按照規(guī)定監(jiān)督管理金融市場；

　　發(fā)布有關金融監(jiān)督管理和業(yè)務的命令和規(guī)章；

　　持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；

　　經理國庫；

　　維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；

　　負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調查、分析和預測；

　　作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動；

　　國務院規(guī)定的其他職責。

　　3、商業(yè)銀行法。

　　商業(yè)銀行法是調整商業(yè)銀行的設立、變更、接管和終止以及商業(yè)銀行的組織機構和業(yè)務的法律規(guī)范的總稱。它是我國商業(yè)銀行的基本法律。

　　4、票據(jù)。

　　票據(jù)是出票人依據(jù)法律規(guī)定發(fā)行的，由自己承諾無條件支付或者委托他人無條件支付一定金額的有價證券，我國票據(jù)法所稱的票據(jù)，包括匯票、本票和支票。

　　5、匯票。

　　匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額在收款人或者持票人的票據(jù)。匯票以簽發(fā)人的身份劃分，可分為商業(yè)匯票和銀行匯票。

　　6、保險合同的概念和特征。

　　保險合同的概念是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協(xié)議。保險合同除具有合同的一般特征外，還具有自己的特征：

　?、俦ｋU合同是雙務有償合同。

　?、诒ｋU合同是要式、附合合同。

　?、郾ｋU合同是射幸合同。

　　④保險合同是更大誠信合同。

　　應了解：

　　1、金融法。

　　2、中國人民銀行的組織機構、業(yè)務。

　　3、票據(jù)喪失和利益償還請求權。

　　4、支票。

　　5、本票。

　　6、保險合同的主要條款。

　　7、外匯管理法。

　　第十五章會計、審計、統(tǒng)計法律制度

　　應掌握：

　　1、會計法的基本原則。

　　《會計法》規(guī)定了如下基本原則。

　?、俸戏ㄐ栽瓌t。

　?、诮y(tǒng)一性原則，會計工作由財政部門統(tǒng)一領導，分級管理，各單位必須按照國家統(tǒng)一的會計制度，并按照本地區(qū)、本業(yè)務主管部門或總后勤部制定的實施辦法或補充規(guī)定進行會計活動。

　　應了解：

　　1、會計法律制度。

　　2、審計法律制度。

　　3、統(tǒng)計法律制度。

　　第十六章經濟仲裁與經濟司法

　　應掌握：

　　1、經濟仲裁的概念。

　　仲裁也稱公斷，指當事人根據(jù)合同中訂立的條款或事后達成的協(xié)議，將他們之間已經發(fā)生的或將來可能發(fā)生的爭議提交某一機構進行公斷，雙方當事人受該機構裁決的約束。經濟仲裁是指通過仲裁方法解決經濟合同糾紛、技術合同糾紛、國際貿易糾紛、海事糾紛的裁決活動，它是相對于勞動爭議仲裁、國際間爭端的國際仲裁而言。

　　2、能用有關仲裁的規(guī)定分析案例。

　　應了解：

　　1、經濟審判機構的設置和收案的范圍。

　　2、仲裁機構。

　　3、經濟審判程序。

　　4、仲裁程序?！?/P>