一、學(xué)習(xí)目的和要求

　　通過本章的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)準(zhǔn)確識記本章的基本概念，領(lǐng)會本章的基本理論，并能應(yīng)用基本理論對現(xiàn)實金融問題進(jìn)行一定的分析。理解商業(yè)銀行的特性與類型；理解并掌握商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)；了解商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展脈絡(luò)；掌握商業(yè)銀行的資本管理；了解商業(yè)銀行風(fēng)險的類型及風(fēng)險管理框架；認(rèn)識商業(yè)銀行的各類財務(wù)報表；了解商業(yè)銀行績效評價指標(biāo)。

　　二、課程內(nèi)容

　　第一節(jié)　商業(yè)銀行的特性與類型

　　（一）商業(yè)銀行的特性

　　（二）商業(yè)銀行的類型

　　1.按產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的不同，分為股份制商業(yè)銀行和獨(dú)資商業(yè)銀行

　　2.按組織形式的不同，分為單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行

　　3.按業(yè)務(wù)覆蓋地域的不同，分為地方性商業(yè)銀行、全國性商業(yè)銀行和國際性商業(yè)銀行

　　4.按業(yè)務(wù)經(jīng)營模式的不同，分為全能性商業(yè)銀行和專業(yè)性商業(yè)銀行

　　第二節(jié)　商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

　　（一）負(fù)債業(yè)務(wù)

　　1.存款業(yè)務(wù)

　　2.借款類業(yè)務(wù)

　　（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　1.貸款業(yè)務(wù)

　　2.證券投資業(yè)務(wù)

　　3.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　（三）表外業(yè)務(wù)

　　1.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

　　2.銀行卡業(yè)務(wù)

　　3.代理業(yè)務(wù)

　　4.信托業(yè)務(wù)

　　5.租賃業(yè)務(wù)

　　6.投資銀行業(yè)務(wù)

　　7.擔(dān)保與承諾業(yè)務(wù)

　　8.金融衍生交易類業(yè)務(wù)

　　第三節(jié)　商業(yè)銀行的管理

　　（一）資產(chǎn)負(fù)債管理

　　1.資產(chǎn)負(fù)債管理的理論沿革

　　2.我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的具體實踐

　　（二）資本管理

　　1.銀行資本及其構(gòu)成

　　2.資本充足性管理

　　（三）風(fēng)險管理

　　1.風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的生命線

　　2.商業(yè)銀行風(fēng)險的種類

　　3.商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本框架

　　（四）績效評估

　　1.銀行財務(wù)報表

　　2.銀行績效評價指標(biāo)

　　三、考核知識點(diǎn)與考核要求

　　（一）商業(yè)銀行的特性與類型

　　1.識記：商業(yè)銀行、單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行、控股公司制商業(yè)銀行、全能性商業(yè)銀行、專業(yè)性商業(yè)銀行

　　2.領(lǐng)會：

　　（1）商業(yè)銀行的特性

　　（2）單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行的特點(diǎn)與區(qū)別

　　3.應(yīng)用：我國農(nóng)工中建四大行都曾為國有獨(dú)資商業(yè)銀行，它們?yōu)楹我M(jìn)行股份制改革

　　（二）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

　　1.識記：存款、活期存款、定期存款、儲蓄存款、結(jié)構(gòu)性存款、通知存款、次級金融債券、混合金融債券、貸款、正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款、現(xiàn)金資產(chǎn)、表外業(yè)務(wù)

　　2.領(lǐng)會：

　　（1）商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成

　　（2）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的構(gòu)成

　　（3）貸款的種類

　　（4）證券投資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)與種類

　　（5）各種表外業(yè)務(wù)

　　（三）商業(yè)銀行的管理

　　1.識記：資產(chǎn)管理理論、商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論、負(fù)債管理理論、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本、資本充足、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險

　　2.領(lǐng)會：

　　（1）三種資本概念的比較

　　（2）銀行監(jiān)管資本的構(gòu)成

　　（3）資本充足性的衡量

　　（4）提高資本充足性的途徑

　　（5）商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理的重要性

　　（6）商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本框架

　　3.應(yīng)用：我國商業(yè)銀行近年來是如何提高資本充足率的

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