第一部分    課程性質與設置目的

　　一、課程性質與特點

　　本課程是高等教育自學考試項目管理（獨立本科段）專業所開設的專業課之一，它是一門知識結構完整、理論聯系實際、應用性較強的課程。

　　本課程理論知識直接應用于項目決策的前期工作，根據項目決策的需要，對項目運行的各種相關因素進行論證和評估，其中包括對項目運行環境、技術方案、財務與國民經濟運行指標、項目環境、社會影響、項目風險等因素的評估。

　　本課程的內容基本涵蓋了項目論證與評估的基本因素，比較全面地介紹了項目論證與評估的基本概念、相關理論和方法，對于指導考生今后的項目管理實踐活動具有較好的作用。

　　二、課程設置的目的和要求

　　本課程設置的目的是對考生已掌握項目管理基礎理論的進一步深化，使考生進一步掌握與項目管理密切相關的項目論證與評估的基本概念，基本原理和基本方法，學習運用基本理論知識對項目管理的實際問題進行分析決策的基本程序和要求。

　　通過本課程的學習，要求考生應用項目論證與評估的基本原理和方法，理論聯系實際，提高分析問題和解決問題的能力。

　　三、與本專業其他課程的關系

　　《項目論證與評估》是項目管理類專業大學本科考生必修的專業課程。《項目管理學》、《財務管理》、《工程經濟》是本課程的先修課程。

　　第二部分    課程內容與考核目標

　　第一章  概論

　　一、學習目的與要求

　　通過本章的學習，了解項目論證與評估、項目生命周期、項目決策的基本概念，項目論證與評估的基本原則，了解項目論證與評估的對象和主體，掌握項目論證與評估的主要內容，區分項目前評估、項目跟蹤評估與項目后評估之間的區別。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目論證與評估概述（重點）

　　識記：項目、項目論證與評估的基本概念；

　　項目論證與評估的發展歷程。

　　理解：項目論證與評估的的作用。

　　（二）項目生命周期與項目論證與評估（次重點）

　　識記：項目生命周期的概念；

　　項目生命周期的主要內容與特征。

　　理解：項目生命周期與項目論證與評估的關系。

　　（三）項目決策和項目論證與評估（次重點）

　　識記：項目決策的概念；

　　項目決策的內容與程序；

　　理解：項目決策與項目論證與評估的關系。

　　（四）項目論證與評估的原則（重點）

　　理解：項目論證與評估的七項原則。

　　（五）項目決策和項目論證與評估（重點）

　　理解：項目前評估的主要內容；

　　項目跟蹤評估的主要內容；

　　項目后評估的主要內容；

　　項目單項評估的主要內容；

　　（六）項目論證與評估的對象和主體（一般）

　　識記：項目論證與評估的主題；項目論證與評估的對象。

　　第二章  項目全生命周期與項目評估程序

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解項目生命周期與項目全生命周期基本概念，能區別生命周期與項目全生命周期的不同。掌握項目前評估、項目跟蹤評估和項目后評估的基本概念、特性、作用、工作原則及評估方法。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目全生命周期中的評估工作（重點）

　　識記：項目生命周期與全生命周期的概念；

　　世行項目與亞行項目的項目全生命周期。

　　（二）項目前評估（重點）

　　識記：項目前評估的概念；

　　理解：項目前評估的特性、作用、工作原則和主要作用

　　應用：項目前評估的主要方法

　　（三）項目跟蹤評估（次重點）

　　識記：項目跟蹤評估的概念；

　　理解：項目跟蹤評估的特性、作用、工作原則和主要作用

　　應用：項目跟蹤評估的主要方法

　　（四）項目后評估（次重點）

　　識記：項目后評估的概念；

　　理解：項目后評估的特性、作用、工作原則和主要作用

　　應用：項目后評估的主要方法

　　第三章  項目運行環境評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解項目運行環境的基本概念，項目運行環境的分類；理解項目運行環境評估的作用與原則及其主要評估內容；了解項目資源條件、市場需求環境條件、競爭環境條件、宏觀運行環境及其綜合評估的概念、主要內容、評估原則，理解對各種條件進行評估的基本方法。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目運行環境評估概述（重點）

　　識記：項目運行環境的概念；

　　項目運行環境評估的分類及其主要作用。

　　理解：項目運行環境評估的主要內容

　　（二）項目資源條件評估（一般）

　　識記：項目各項涉及資源的評估

　　（三）項目市場需求環境條件的評估（次重點）

　　識記：項目產品的市場需求調查；

　　理解：市場調查的常用方法；

　　項目產品需求預測的常用方法。

　　（四）項目競爭環境條件的評估（重點）

　　識記：項目競爭環境條件評估的含義及必要性；

　　理解：項目競爭環境條件評估的主要內容（競爭力分析模型）。

　　（五）項目宏觀運行環境的評估（次重點）

　　識記：項目宏觀運行環境的評估的概念；

　　項目宏觀運行環境的評估的主要內容

　　（六）項目運行環境的綜合評估（重點）

　　識記：項目運行環境的綜合評估的主要內容；

　　理解：項目運行環境的綜合評估的基本準則；

　　應用：項目產品需求預測的常用方法。

　　第四章　項目技術評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解項目技術評估的基本概念，理解項目技術評估的基本原則、相關因素以及項目技術評估的主要內容和評估程序；理解項目技術所涉及的工藝技術方案、技術裝備選擇方案和工程技術方案及其綜合評估的評估內容和基本方法。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目技術評估概述（次重點）

　　識記：項目技術評估的概念；項目技術評估的原則；項目技術評估的主要內容；

　　理解：項目技術評估的相關因素分析以及項目技術評估的程序。

　　（二）項目工藝技術方案評估（重點）

　　識記：項目工藝技術方案評估的含義及其必要性；評估原則

　　理解：項目工藝技術方案評估的主要內容

　　應用：項目工藝技術方案評估的方法

　　（三）項目技術裝備選擇評估（一般）

　　識記：項目技術裝備選擇評估的含義及其必要性；評估原則

　　理解：項目技術裝備選擇評估的主要內容

　　應用：項目技術裝備選擇評估的方法

　　（四）項目工程技術方案評估（重點）

　　識記：項目工程技術方案評估的含義及其必要性；評估原則

　　理解：項目工程技術方案評估的主要內容

　　應用：項目工程技術方案評估的方法

　　（五）項目技術方案的綜合評估（次重點）

　　理解：項目技術方案評估的信息集成

　　應用：項目技術方案的綜合評估

　　第五章  項目財務評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解項目財務評估的相關概念及其作用，掌握項目財務評價、現金流量、時間價值的基本概念，理解財務評價的相關指標的含義及其計算，能夠利用項目財務評價的相關方法進行簡單的財務評估。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目財務評估概述（次重點）

　　識記：項目財務評價的概念及作用；

　　項目財務評估的方法和步驟；

　　理解：影響財務評價的主要因素。

　　（二）項目現金流量與項目財務評估指標（重點）

　　識記：項目現金流量的概念；

　　項目財務評估指標、分類及指標體系；

　　項目現金流量的內容；

　　理解：構成現金流的基本要素（項目投資、經營成本、收受收入等）的含義及其估算；

　　項目現金流量表的編制

　　應用：項目現金流量的估算；

　　項目現金流量表的編制

　　（三）項目財務評估的技術方法（重點）

　　識記：資金時間價值的概念；

　　靜態財務評估指標（如靜態投資回收期、全部投資利潤率、資本金利潤率、資產負債率、流動比率等）的含義；

　　主要動態財務評估指標（如財務凈現值、項目財務內部收益率）的含義

　　理解：靜態財務評估指標（如靜態投資回收期、全部投資利潤率、資本金利潤率、資產負債率、流動比率等）的估算；

　　主要動態財務評估指標（如財務凈現值、項目財務內部收益率）的估算

　　應用：資金時間價值的計算

　　主要項目財務評估指標（如靜態投資回收期、全部投資利潤率、資本金利潤率、資產負債率、流動比率、財務凈現值、項目財務內部收益率等）的計算及應用

　　第六章 項目國民經濟評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解項目國民經濟評估的相關概念、基本理論和基本方法；理解國民經濟評估中影子價格的含義及項目中各種相關資源的“影子價格”的計算，理解項目國民經濟評估指標的含義及其計算。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目國民經濟評估概述（重點）

　　識記：項目國民經濟評估的概念、必要性；項目國民經濟評估的作用；

　　項目國民經濟評估目標和主要內容。

　　理解：項目國民經濟評估與財務評估的區別和聯系；

　　項目國民經濟評估的程序。

　　（二）影子價格的理論與方法（次重點）

　　識記：影子價格的概念及特點

　　理解：項目主要相關產品（外貿貨物、非外貿貨物、特殊投入物）的影子價格的含義及其計算

　　應用：產出物、投入物、工資、土地、資金的的影子價格的簡單應用。

　　（三）項目經濟費用和效益的辨識及度量（次重點）

　　識記：項目經濟費用和效益的相關概念；

　　理解：轉移支付、項目直接費用和效益、項目間接費用和效益的含義及核算

　　應用：項目費用及效益的簡單計算

　　（四）項目國民經濟評估指標的計算和判別標準（一般）

　　識記：項目國民經濟評估指標的相關概念及其含義；

　　理解：項目國民經濟評估指標的核算

　　應用：項目國民經濟評估指標的的簡單計算

　　第七章 項目環境影響評估

　　一、學習目的與要求

　　通過本章的學習，了解項目環境影響評估的相關概念、評估原則及評估程序；理解環境標準的基本內容、環境影響評估的基本方法，能運用基本原理和方法進行項目的環境影響評價。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目環境影響評估概述（重點）

　　識記：項目環境影響評估的概念、意義、作用和主要內容

　　我國企業技術創新的戰略方向

　　（二）項目環境影響評估的原則（一般）

　　理解：項目環境影響評估的主要原則

　　（三）項目環境影響評估的程序（一般）

　　理解：項目環境影響評估的基本程序

　　應用：環境影響評估報告的編寫

　　（四）項目環境影響評估中的環境標準（一般）

　　識記：環境標準的概念和作用

　　理解：環境標準體系

　　（五）項目環境影響評估的方法（次重點）

　　理解：項目環境影響識別、預測的方法；

　　風險評估方法和經濟分析方法

　　（六）項目環境影響的綜合評估（次重點）

　　理解：項目環境影響的綜合評估的基本原則；

　　項目環境影響的綜合評估的有效性

　　應用：項目環境影響的綜合評估方法的簡單應用。

　　第八章 項目社會影響評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解項目社會影響評估的含義、內容、特點和評估的基本步驟；理解項目社會影響評估的基本方法。

　　本章不作為考核內容。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目社會評估概述（次重點）

　　識記：項目社會評估的含義

　　理解：開展項目社會評價的意義和作用；

　　（二）項目社會影響評估的特點和原則（一般）

　　識記：項目社會影響評估的特點和主要原則；

　　（三）項目社會影響評估的步驟（一般）

　　識記：相關概念

　　應用：利用項目社會影響評估的基本步驟（5個步驟）進行簡單評估

　　（四）項目社會影響評估的內容（次重點）

　　識記：項目社會影響評估的主要內容

　　（五）項目社會影響評估的專項評估方法（次重點）

　　理解：項目對社會經濟、資源、文化教育和社會環境的影響的評估方法

　　（六）項目社會影響的組合評估方法（重點）

　　理解：多目標分析方法和矩陣分析總結法

　　應用：兩種方法的簡單應用

　　第九章 項目不確定性分析與風險評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解項目不確定性及項目風險的基本概念，理解項目不確定性及項目風險的含義及其區別，理解項目不確定性與風險評估的主要內容，掌握項目不確定性分析和風險分析的主要方法。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目不確定性分析概述（次重點）

　　識記：項目不確定性的含義；

　　項目不確定性分析的含義及其作用

　　理解：項目不確定性分析的主要原因

　　應用：項目不確定性分析的主要方法的簡單應用（盈虧平衡分析、敏感性分析、概率分析和風險決策）

　　（二）項目風險及其評估（重點）

　　識記：項目風險的概念及其產生原因；風險類別；

　　理解：項目風險評估的主要內容；風險評估程序

　　（三）項目風險的識別與度量（一般）

　　識記：項目風險識別的概念

　　理解：項目風險識別的內容；

　　風險識別的依據和風險識別的結果；

　　風險度量的基本內容

　　（四）項目風險評估的方法（重點）

　　識記：項目風險綜合評估的三個要素

　　理解：項目風險識別的主要方法（四種方法）；

　　項目風險度量的主要方法（三種方法）；

　　項目風險綜合評估的三個要素

　　第十章 項目綜合評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解項目綜合評估的基本概念，理解項目綜合評估的指標及指標體系，理解項目綜合評估的定量和定性分析方法，能夠利用基本理論和方法對項目進行簡單評估和選擇。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目綜合評估概述（重點）

　　識記：項目綜合評估的含義及必要性；

　　項目綜合評估的相關因素

　　理解：項目綜合評估的一般步驟；

　　項目綜合評估的主要內容

　　（二）項目綜合評估的指標體系（次重點）

　　識記：指標和指標體系的概念；

　　理解：項目綜合評估指標體系的建立及其構成

　　（三）項目綜合評估的定性方法（次重點）

　　理解：評分法、綜合評分和優序法評估過程；

　　應用：利用評分法、綜合評分和優序法對項目進行簡單評估

　　（四）項目綜合評估的定量方法（重點）

　　理解：多目標決策方法、層次分析法和模糊綜合評判法的基本步驟

　　應用：在項目評估中的簡單應用

　　（五）項目綜合評估的集成方法（一般）

　　理解：項目綜合評估的集成方法的基本過程

　　（六）項目綜合評估結果與報告（一般）

　　理解：項目綜合評估結果的意義；獲得項目綜合評估結果的程序

　　應用：編制項目綜合評估報告

　　第十一章   項目后評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解項目后評估的基本概念、基本內容和評估程序，理解項目后評估與前評估的區別和聯系，能夠簡單應用項目后評估的基本方法。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）項目后評估概述（重點）

　　識記：項目后評估的含義及其作用；項目后評估的一般原則；

　　項目后評估的主要作用

　　理解：項目后評估與前評估的區別和聯系

　　（二）項目后評估的主要內容（一般）

　　理解：從7個方面理解項目后評估的主要內容

　　（三）項目后評估的程序（次重點）

　　理解：項目后評估的基本步驟：編制計劃——確定內容——選擇專家——實施評估——報告

　　應用：利用上述步驟對項目進行簡單后評估

　　（四）項目后評估中的數據處理（一般）

　　理解：項目后評估中的對統計數據和預測數據處理方法的選擇

　　（五）項目后評估的方法（重點）

　　理解：邏輯框架法和對比分析法的實施要點

　　應用：簡單應用邏輯框架法和對比分析法

　　（六）項目后評估結果反饋與應用（一般）

　　應用：編制項目后評估報告

　　第十二章   不同行業的項目論證與評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解不同項目論證和評估的特點、基本原則、基本內容和評估程序。

　　本章內容不作為考核內容。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）工業項目評估（一般）

　　識記：工業項目評估的原則和主要內容

　　（二）農業項目評估（一般）

　　識記：農業項目評估的原則和主要內容

　　（三）商業項目的論證與評估（一般）

　　識記：商業項目評估的原則和主要內容

　　（四）銀行項目論證與評估（一般）

　　識記：銀行項目評估的原則和主要內容

　　（五）政府采購項目的論證與評估（一般）

　　識記：政府采購項目評估的原則和主要內容

　　第十三章   不同類型項目的論證與評估

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解不同類型項目論證和評估的特點、基本原則、基本內容和評估程序。

　　本章內容不作為考核內容。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）科學研究項目的論證與評估（一般）

　　識記：科學研究項目的概念；科學研究項目評估的主要方法

　　（二）產品開發項目的論證與評估（一般）

　　識記：產品開發項目的概念；產品開發項目評估的主要方法

　　（三）技術引進項目的論證與評估（一般）

　　識記：技術引進項目的概念；技術引進項目的技術經濟評估

　　（四）工程建設項目的論證與評估（一般）

　　識記：工程建設項目評估的主要內容

　　（五）技術改造項目的論證與評估（一般）

　　識記：技術改造項目的評估與決策的主要程序

　　第十四章   項目論證與評估的國際慣例

　　一、學習目的與要求

　　通過學習本章，了解主要三個國際組織對項目論證與評估的不同規定。

　　本章內容不作為考核內容。

　　二、考核知識點與考核目標

　　（一）世界銀行的項目評估程序與做法（一般）

　　識記：世行項目的貸款程序與項目評估

　　（二）亞洲開發銀行的項目評估程序與做法（一般）

　　識記：亞洲開發銀行對我國貸款項目的評估和實施程序

　　（三）聯合國工發組織的項目評估情況（一般）

　　識記：了解聯合國工發組織的《工業可行性研究編制手冊》的主要內容

　　第三部分    有關說明與實施要求

　　一、考核目標的能力層次表述

　　本課程的考核目標共分為三個能力層次：識記、理解、應用，它們之間是遞進等級的關系，后者必須建立在前者基礎上。其具體含義為：

　　識記：能知道有關的名詞、概念、知識的含義，并能正確認識和表述，是低層次的要求。

　　理解：在識記的基礎上，能全面把握基本概念、基本原理、基本方法，能應用有關概念、原理、方法的區別與聯系，是較高層次的要求。

　　應用：在理解的基礎上，能運用基本概念、基本原理、基本方法聯系學過的多個知識點分析和解決有關的理論問題和實際問題，是最高層次的要求。

　　二、指定教材

　　《項目論證與評估》，戚安邦主編，機械工業出版社，2004年版

　　三、自學方法指導

　　1、在開始閱讀指定教材某一章之前，先翻閱大綱中有關這一章的考核知識點及對知識點的能力層次要求和考核目標，以便在閱讀教材時做到心中有數，突出重點，有的放矢。

　　2、在識記考試大綱內容的基礎上，根據考核知識點和考核要求，在閱讀教材時，要逐段細讀，逐句推敲，集中精力，吃透每一個知識點，對基本概念必須深刻理解，對基本理論必須徹底弄清，對基本方法必須牢固應用，并融會貫通，在頭腦中形成完整的內容體系。

　　3、在自學過程中，既要思考問題，也要做好閱讀筆記，把教材重的基本概念、原理、方法等加以整理，這可從中加深對問題的認識、理解和記憶，以利于突出重點，并涵蓋整個內容，可以不斷提高自學能力。同時，在自學各章內容時，能夠在理解的基礎上加以記憶，切勿死記硬背；同時在對一些知識內容進行理解把握時，聯系實際問題思考，從而達到深層次的認識水平。

　　4、為了提高自學效果，應結合自學內容，盡可能地多看一些例題和動手做一些練習，以便更好的理解、消化和鞏固所學知識，培養分析問題、解決問題的能力。在做練習之前，應認真閱讀教材，按考核目標所要求的不同層次，應用教材內容，在練習過程中對所學知識進行合理的回顧與發揮，注重理論聯系實際和具體問題具體分析，解題時應注意培養邏輯性，針對問題圍繞相關知識點進行層次（步驟）分明的論述或推導，明確各層次（步驟）間的邏輯關系。

　　四、社會助學的要求

　　1、應熟知考試大綱對課程提出的總要求和各章的知識點。

　　2、應應用各知識點要求達到的能力層次，并深刻理解對各知識點的考核目標。

　　3、輔導時，應以考試大綱為依據，指定的教材為基礎，不要隨意增刪內容，以免與大綱脫節。

　　4、輔導時，應對學習方法進行指導。提倡“認真閱讀教材，刻苦鉆研教材，主動爭取幫助，依靠自己學通”的方法。

　　5、輔導時，要注意突出重點，對考生提出的問題，不要有問即答，要積極啟發引導。

　　6、注意對應考者能力的培養，特別是對自學能力的培養，要引導考生逐步學會獨立學習，在自學過程中善于提出問題，分析問題，解決問題的能力。

　　7、要使考生識記試題的難易與能力層次高低兩者不完全是一回事，在各個能力層次中存在不同難度的試題。

　　8、助學學時：本課程共5學分，建議總課時不少于90學時，其中助學學時分配如下：

章次	課程內容	助學學時
1	概論	6
2	項目全生命周期與項目評估程序	6
3	項目運行環境評估	6
4	項目技術評估	6
5	項目財務評估	6
6	項目國民經濟評估	6
7	項目環境影響評估	6
8	項目社會影響評估	6
9	項目不確定性分析與風險評估	6
10	項目綜合評估	6
11	項目后評估	6
12	不同行業的項目論證與評估	6
13	不同類型項目的論證與評估	6
14	項目論證與評估的國際慣例	6
	復習	6
合計		90

　　五、關于命題考試的若干規定

　　1、命題范圍應根據本大綱規定的考核目標確定，不能超出大綱內容。命題內容及比例為：緒論占5%，供求函數、生產函數和成本函數三章共占50%，其他四章占45%。

　　2、試卷中對不同能力層次的試題比例大致是：“識記”為10%、“理解”為30%、“應用”為60%。

　　3、試題難易程度應合理：易、較易、較難、難比例為2：3：3：2。

　　4、每份試卷中，各類考核點所占比例約為：重點占65%，次重點占25%，一般占10%。

　　5、本課程命題采用的基本題型包括單項選擇、多項選擇、填空題、簡答題、論述題、計算題。

　　6、考試采用閉卷考試，考試時間150分鐘，采用百分制評分，60分為及格。

　　六、題型示例（樣題）

　　（一）單項選擇題

　　在投資項目實施前投資決策階段所進行的評價，為（    ）

　　A.事中評價       B.事前評價        C.事后評價       D.總結評價

　　（二）多項選擇題

　　財務評價的作用有（        ）

　　A.是確定項目贏利能力的依據

　　B.是項目資金籌措的依據

　　c.是確定中外合資項目必要性和可行性的依據

　　D.是項目可行性研究的依據

　　E.是編制項目國民經濟評價的基礎

　　（三）填空題

　　項目風險評估是對于項目的________及其可能帶來的損失的一種全面評估。

　　（四）簡答題

　　簡述項目的主要特征。

　　（五）計算題

　　某項目投資期為3年，第四年年初投產，每年的銷售收入為5000萬元，項目的使用期為15年，問當企業要求的最低收益率為12%時，銷售收入的現值是多少？

　　（六）論述題

　　試論述項目論證與評估的發展歷程。